考點8.6貸款抵押風險(P203-205)

　　1.貸款抵押風險分析;

　　(1)抵押物虛假或嚴重不實;

　　(2)未辦理有關(guān)登記手續(xù);

　　(3)將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意;

　　(4)以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意;

　　(5)資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物不足值;

　　(6)未抵押有效證件或抵押的證件不齊;

　　(7)因主合同無效，導致抵押關(guān)系無效;

　　(8)抵押物價值貶損或難以實現(xiàn);

　　2.貸款抵押的風險防范;

　　(1)對抵押物進行嚴格審查;

　　(2)對抵押物的價值進行準確評估;

　　(3)做好抵押物登記，確保抵押效力;

　　(4)抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同該期限。

　　考點8.7質(zhì)押與抵押的區(qū)別(P206-207)

　　考點8.8貸款質(zhì)押的設(shè)定條件(P207-209)

　　1.質(zhì)押的范圍;

　　(1)商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押：

　　出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分并可移交質(zhì)權(quán)的動產(chǎn);

　　匯票、支票、本票、存款單、倉單、提貨單、債券;

　　依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);

　　依法可轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán);

　　依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利;

　　(2)商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押：

　　所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);法律禁止的;國家機關(guān)的財產(chǎn);

　　被依法查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);租用的財產(chǎn);其他。

　　2.質(zhì)押材料;

　　(1)擔保意向書;(2)質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件;

　　(3)出質(zhì)人資格證明;

　　法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)/事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照;

　　法人分支機構(gòu)：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。

　　(4)出質(zhì)人須提供有權(quán)作為決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意效力的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明;

　　(5)財產(chǎn)共有人出具出質(zhì)的文件

　　3.質(zhì)押價值、質(zhì)押率的確定;

　　(1)質(zhì)押價值的確定;

　　對于有明確市場價格的質(zhì)押品，其公允價值即為質(zhì)押品的市場價格;

　　對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如非上市公司法人股權(quán)，應(yīng)當在下列三個價格中選擇最低值作為公允價值：

　　【最近一期財務(wù)報表中寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格;】

　　【以公司財務(wù)報告測算出未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，在計算質(zhì)押品的價值;】

　　【若公司正處于重組、并購，交易雙方的最新談判價格可以作為質(zhì)押品公允價值的參考。】

　　(2)質(zhì)押率的確定;

　　確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：

　　【質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力;】

　　【質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢;實體性貶值、功能性貶值、經(jīng)濟性貶值】

　　4.質(zhì)押的效力;

　　(1)債權(quán)人有權(quán)優(yōu)先受償;

　　(2)質(zhì)押擔保的范圍包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費、實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。

　　考點8.9貸款質(zhì)押風險(P209-210)

　　1.貸款質(zhì)押風險;

　　(1)虛假質(zhì)押風險;【最主要風險】

　　(2)司法風險;

　　(3)匯率風險;

　　(4)操作風險。

　　2.貸款質(zhì)押風險防范;

　　(1)為防范虛假質(zhì)押風險;

　　銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對;無密押的應(yīng)派人做正規(guī)查詢;要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符;銀行要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合法性;當調(diào)查不清時，不能盲目接受質(zhì)押;接受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意。

　　(2)為防范質(zhì)物的價值風險;

　　要求質(zhì)物經(jīng)過專業(yè)評估機構(gòu)做價值認定，在確定一個有利于銀行的質(zhì)押率。

　　(3)為防范質(zhì)押操作風險;

　　銀行應(yīng)當做好各方面登記，將各種資料有效保存。

　　相關(guān)推薦：

　　2014年下半年銀行業(yè)初級資格考試成績查詢時間

　　2014下半年銀行初級專業(yè)考試成績查詢短信提醒