考點8.6貸款抵押風險(P203-205)

　　1.貸款抵押風險分析;

　　(1)抵押物虛假或嚴重不實;

　　(2)未辦理有關登記手續;

　　(3)將共有財產抵押而未經共有人同意;

　　(4)以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同意;

　　(5)資產評估不真實，導致抵押物不足值;

　　(6)未抵押有效證件或抵押的證件不齊;

　　(7)因主合同無效，導致抵押關系無效;

　　(8)抵押物價值貶損或難以實現;

　　2.貸款抵押的風險防范;

　　(1)對抵押物進行嚴格審查;

　　(2)對抵押物的價值進行準確評估;

　　(3)做好抵押物登記，確保抵押效力;

　　(4)抵押合同期限應覆蓋貸款合同該期限。

　　考點8.7質押與抵押的區別(P206-207)

　　考點8.8貸款質押的設定條件(P207-209)

　　1.質押的范圍;

　　(1)商業銀行可接受的財產質押：

　　出質人所有的、依法有權處分并可移交質權的動產;

　　匯票、支票、本票、存款單、倉單、提貨單、債券;

　　依法可以轉讓的基金份額、股權;

　　依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權等知識產權;

　　依法可以質押的其他權利;

　　(2)商業銀行不可接受的財產質押：

　　所有權、使用權不明或有爭議的財產;法律禁止的;國家機關的財產;

　　被依法查封、扣押、監管的財產;租用的財產;其他。

　　2.質押材料;

　　(1)擔保意向書;(2)質押財產的產權證明文件;

　　(3)出質人資格證明;

　　法人：經工商行政管理部門年檢合格的企業/事業法人營業執照;

　　法人分支機構：經工商行政管理部門年檢合格的營業執照、授權委托書。

　　(4)出質人須提供有權作為決議的機關作出的關于同意效力的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明;

　　(5)財產共有人出具出質的文件

　　3.質押價值、質押率的確定;

　　(1)質押價值的確定;

　　對于有明確市場價格的質押品，其公允價值即為質押品的市場價格;

　　對于沒有明確市場價格的質押品，如非上市公司法人股權，應當在下列三個價格中選擇最低值作為公允價值：

　　【最近一期財務報表中寫明的質押品的凈資產價格;】

　　【以公司財務報告測算出未來現金流入量的現值，在計算質押品的價值;】

　　【若公司正處于重組、并購，交易雙方的最新談判價格可以作為質押品公允價值的參考。】

　　(2)質押率的確定;

　　確定質押率的依據主要有：

　　【質物的適用性、變現能力;】

　　【質物、質押權利價值的變動趨勢;實體性貶值、功能性貶值、經濟性貶值】

　　4.質押的效力;

　　(1)債權人有權優先受償;

　　(2)質押擔保的范圍包括：主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費、實現質權的費用。

　　考點8.9貸款質押風險(P209-210)

　　1.貸款質押風險;

　　(1)虛假質押風險;【最主要風險】

　　(2)司法風險;

　　(3)匯率風險;

　　(4)操作風險。

　　2.貸款質押風險防范;

　　(1)為防范虛假質押風險;

　　銀行查證質押票證時，有密押的應通過聯行核對;無密押的應派人做正規查詢;要切實核查質押動產在品種、數量、質量等方面是否與質押權證相符;銀行要認真審查質押貸款當事人行為的合法性;當調查不清時，不能盲目接受質押;接受共有財產質押，必須經所有共有人書面同意。

　　(2)為防范質物的價值風險;

　　要求質物經過專業評估機構做價值認定，在確定一個有利于銀行的質押率。

　　(3)為防范質押操作風險;

　　銀行應當做好各方面登記，將各種資料有效保存。

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