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　　多項選擇題

　　1.某股份有限公司凈資產為1億元，該公司擬再次公開發行公司債券。根據證券法律制度的規定，下列規定中，導致該公司不得再次公開發行公司債券的情形有(　　)。(2012年)

　　A.該公司累計債券余額已達3000萬元

　　B.前一次公開發行的公司債券尚未募足

　　C.籌集的資金擬用于清償公司即將到期的債券利息

　　D.對已公開發行的公司債券的延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)選項A：累計債券余額不超過公司凈資產的40%即可(該公司本次最多可發行公司債券1000萬元);(2).選項BD：有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券：①前一次公開發行的債券尚未募足;②對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態;③違反規定，改變公開發行公司債券所募集資金的用途;(3)選項C：公開發行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出(如用于清償公司即將到期的債券利息)。

　　2.甲投資者收購一家股本總額為4.5億元人民幣的上市公司。下列關于該上市公司收購的法律后果的表述中，符合證券法律制度規定的有(　　)。(2012年)

　　A.收購期限屆滿，該上市公司公開發行的股份占公司股份總數的8%，該上市公司的股票應由證券交易所終止上市交易

　　B.收購期限屆滿，該上市公司的股票被證券交易所終止上市交易后，持有該上市公司股份2%的股東，要求以收購要約的同等條件向甲投資者出售其股票的，甲投資者可拒絕收購

　　C.甲投資者持有該上市公司股票，在收購完成后的36個月內不得轉讓

　　D.收購行為完成后，甲投資者應當在15 日內將收購情況報告中國證監會和證券交易所，并予公告

　　【答案】AD

　　【解析】(1)選項A：收購期限屆滿，被收購公司股權分布不符合上市條件的(公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例應為10%以上)，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易;(2)選項B：該上市公司的股票被依法終止上市交易的，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購入應當收購;(3)選項C：收購人持鴦的被收購上市公閉的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓;但是，收購人在被收購公司中擁有權益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉讓不受前述12個月的限制，但應當遵守《上市公司收購管理辦法》有關豁免申請的有關規定;(4)選項D：收購行為完成后，收購人應當在15日內將收購情況報告中國證監會和證券交易所，并予公告。

　　3.根據證券法律制度的規定，下列情形中，屬于上市公司不得非公開發行股票的有(　　)。

　　A.上市公司及其附屬公司曾違規對外提供擔保，但已消除

　　B.上市公司現任董事最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰

　　C.上市公司最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見的審計報告，但保留意見所涉及事項的重大影響已消除

　　D.上市公司的權益被控股股東或蜜際控制人嚴重損害且尚未消除

　　【答案】BD

　　【解析】(1)選項A：上市公司及其附屬公司違規對外提供擔保“且尚未消除”的，不得非公開發行股票;(2)選項B：上市公司現任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰，或者最近12個月內受到過證券交易所公開譴責的，不得非公開發行股票;

　　(3)選項C：上市公司最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告的，不得非公開發行股票;但保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發行涉及重大重組的除外;(4)選項D：上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除的，不得非公開發行股票。

　　4.根據上市公司收購法律制度的規定。下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權的有(　　)。(2011年)

　　A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

　　B.投資者可實際支配上市公司股份表決權超過30%

　　C.投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會1/3成員選任

　　D.投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響

　　【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權：(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東;(2)投資者可實際支配上市公司股份表決權超過30%;(3)投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任;(4)投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響。

　　5.根據外匯管理法律制度的規定，外匯管理的對象是境內機構、境內個人的外匯收支或者外匯經營活動，以及境外機構、境外個人在境內的外匯收支或者外匯經營活動。下列機構或人員中，屬于外匯管理對象的境內機構或境內個人的有(　　)。(2011年)

　　A.中華人民共和國境內的國家機關

　　B.國際組織駐華代表機構

　　C.外國駐華外交人員

　　D.在中華人民共和國境內連續居住滿1年的外國人

　　【答案】AD

　　【解析】(1)選項AB：境內機構，是指中華人民共和國境內的國家機關、企業、事業單位、社會團體、部隊等，外國駐華外交領事機構和國際組織駐華代表機構除外;(2)選項CD：境內個人，是指中國公民和在中華人民共和國境內連續居住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。

　　6.根據證券法律制度的規定，在特定情形下，如無相反證據，投資者將會被視為一致行動人，下列各項中，屬于該特定情形的有(　　)。(2010年)

　　A.投資者之間存在股權控制關系

　　B.投資者之問為同學、戰友關系

　　C.投資者之間存在合伙關系

　　D.投資者之間存在聯營關系

　　【答案】ACD

　　【解析】投資者之間存在股權控制關系，投資者之間存在合伙、合作、聯營等其他經濟利益關系的，除非有相反證據，均可視為一致行動人。

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