101、企業股份制改組的目的為()。

　　A.建立規范的公司治理結構

　　B.籌集資金

　　C.確立法人財產權

　　D.建立國有產權

　　標準答案：a, b, c

　　解　　析：企業股份制改組的目的：①建立規范的公司治理結構;②籌集資金;③確立法人財產權。

　　102、關于我國股份有限公司的設立條件，下列說法正確的是：( )。

　　A.股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣1000萬元。

　　B.股份有限公司采取發起設立方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的全體發起人認購的股本總額。

　　C.公司全體發起人的首次出資額不得低于注冊資本的30%，其余部分由發起人自公司成立之日起兩年內繳足。其中，投資公司可以在5年內繳足。在繳足前，不得向他人募集股份。

　　D.以募集方式設立的，發起人認購的股份不得少于公司股份總數的35%，但是，法律、行政法規另有規定的，從其規定。

　　標準答案：b, d

　　解　　析：A項股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣500萬元。C項公司全體發起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%。

　　103、股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件包括()。

　　A.股票經中國證監會批準已向社會公開發行

　　B.公司股本總額不少于人民幣8 000萬元

　　C.開業時間在3年以上，最近3年連續盈利

　　D.公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄

　　標準答案：a, c, d

　　解　　析：股份有限公司申請其股票上市還應符合以下條件：①公司股本總額不少于人民幣5000萬元;②持有股票面值達到人民幣1000元以上的股東人數不少于1000人，向社會公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發行股份的比例為15%以上;③國務院規定的其他條件。

　　104、上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市，應當符合()。

　　A.可轉換公司債券的期限為1年以上

　　B.可轉換公司債券的期限為2年以上

　　C.可轉換公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元

　　D.最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元

　　標準答案：a, c

　　解　　析：上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市，應當符合的條件包括：①可轉換公司債券的期限為1年以上;②可轉換公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元;③申請上市時仍符合法定的可轉換公司債券發行條件。

　　105、在創業板上市公司首次公開發行股票的基本條件是( )。

　　A.發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司

　　B.最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1 000萬元，且持續增長;或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元， 最近1年營業收入不少于5 000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于30%

　　C.最近1期末凈資產不少于2 000萬元，且不存在未彌補虧損

　　D.發行后股本總額不少于3 000萬元

　　標準答案：a, b, c, d

　　解　　析：這四項都是創業板IPO的條件

　　106、關于向戰略投資者配售，下列說法正確的是()。

　　A.首次公開發行股票數量在1億股以上的，可以向戰略投資者配售股票

　　B.發行人及其主承銷商應當在發行公告中披露戰略投資者的選擇標準、向戰略投資者配售的股票總量、占本次發行股票的比例，以及持有期限等

　　C.戰略投資者可以參與首次公開發行股票的初步詢價，但不得參與累計投標詢價

　　D.發行人應當與戰略投資者事先簽署配售協議，并報中國證監會備案

　　標準答案：b, d

　　解　　析：A項，首次公開發行股票數量在4億股以上的，可以向戰略投資者配售股票;C項，戰略投資者不得參與首次公開發行股票的初步詢價和累計投標

　　107、并購重組委委員有下列()情形之一的，中國證監會應當予以解聘。

　　A.應當執行審核回避制度而未回避的

　　B.未按照中國證監會的規定勤勉盡職的

　　C.違反法律、行政法規、規章和并購重組委審核工作紀律的

　　D.兩次以上無故不出席并購重組委會議的

　　標準答案：b, c, d

　　解　　析：《中國證券監督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規程》第九條規定，并購重組委委員有下列情形之一的，中國證監會應當予以解聘：①違反法律、行政法規、規章和并購重組委審核工作紀律的;②未按照中國證監會的規定勤勉盡職的;③本人提出辭職申請的;④兩次以上無故不出席并購重組委會議的;⑤經中國證監會考核認為不適合擔任并購重組委委員的其他情形。

　　108、下列各項中，屬于向參與網下配售股票的配售對象是()。

　　A.經批準募集的證券投資基金

　　B.全國社會保障基金;證券公司證券自營賬戶

　　C.經批準設立的證券公司集合資產管理計劃;信托投資公司證券自營賬戶

　　D.信托投資公司設立并已向相關監管部門履行報告程序的集合信托計劃;財務公司證券自營賬戶

　　標準答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均屬于向參與網下配售股票的配售對象。

　　109、下列各項中，屬于首次公開發行股票的信息披露文件主要包括的內容有()。

　　A.招股說明書及其附錄和備查文件

　　B.招股說明書摘要

　　C.發行公告

　　D.上市公告書

　　標準答案：a, b, c, d

　　解　　析：以上所述均屬于首次公開發行股票的信息披露文件主要包括的內容。

　　110、上市公司存在下列()情形之一的，不得非公開發行股票。

　　A.現任董事、高級管理人員最近48個月內受到過中國證監會的行政處罰

　　B.現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過證券交易所公開譴責

　　C.上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被中國證監會立案調查

　　D.最近3年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

　　標準答案：b, c

　　解　　析：存在下列情形之一的，上市公司不得非公開發行股票：①本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;②上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除;③上市公司及其附屬公司違規對外提供擔保且尚未解除;④現任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰，或者最近12個月內受到過證券交易所公開譴責;⑤上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查，或涉嫌違法違規正被中國證監會立案調查;⑥最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發行涉及重大重組的除外;⑦嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。

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