46.收購人通過協議方式取得上市公司不同比例股份的處理方式正確的是( )。

　　A.投資者因行政劃轉、執行法院裁決、繼承、贈與等方式取得上市公司控制權的，應當按照協議收購的有關規定履行報告、公告義務。

　　B.收購人擬通過協議方式收購一個上市公司的股份超過30%的，超過30%的部分，應當改以要約方式進行;但符合有關豁免規定情形的，收購人可以向中國證監會申請免除發出要約。

　　C.收購人通過協議方式在一個上市公司中擁有權益的股份達到或超過該公司已發行股份的5%，但未超過30%的，按照上市公司收購權益披露的有關規定辦理。

　　D.收購人擁有權益的股份達到該公司已發行股份的30%時，繼續進行收購的，應當依法向該上市公司的股東發出全面要約或者部分要約。

　　正確答案：ABCD

　　47.下列屬于與承銷業務有關的自查內容的是( )。

　　A.存在的問題分析

　　B.合規性自查

　　C.內部管理措施

　　D.承銷業務的基本情況

　　正確答案：ABCD

　　48.股票發行過程中所發生的費用主要包括( )。

　　A.中介機構費

　　B.上網費

　　C.手續費

　　D.稅費

　　正確答案：AB

　　49.上市公司有下列情形之一的，中國證監會不予核準其發行申請( )。

　　A.最近3年內有重大違法違規行為。

　　B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經股東大會認可。

　　C.公司在最近3年內財務會計文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;重組中進入公司的有關資產的財務會計資料及重組后的財務會計資料有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　D.招股文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　正確答案：ABCD

　　50.下列屬于擬發行上市公司的人員應做到獨立原則的是( )。

　　A.發行上市公司應有獨立于主發起人或控股股東的生產經營場所。擬發行上市公司原則上應以出讓方式取得土地使用權，以租賃方式從主發起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權的，應保證有較長的租賃期限和確定的取費方式。

　　B.擬發行上市公司應擁有獨立于股東單位或其他關聯方的員工，并在有關社會保障、工薪報酬、房改費用等方面分賬獨立管理。

　　C.擬發行上市公司的總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有擬發行上市公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務，也不得在與其所任職的擬發行上市公司業務相同或相近的其他企業任職。

　　D.控股股東、其他任何部門和單位或人士推薦前款所述人員入選應通過合法程序，不得超越擬發行上市公司董事會和股東大會作出的人事任免決定。

　　正確答案：BCD