81、以下說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.收盤價高于開盤價時為陽線

　　B.收盤價高于開盤價時為陰線

　　C.收盤價低于開盤價時為陰線

　　D.收盤價低于開盤價時為陽線

　　82、下列行為違反了公司董事的義務規定的是(　　)。

　　A.將公司的資金借貸給關聯方

　　B.接受他們與公司交易的傭金并歸自己所有

　　C.沒有經過股東大會批準直接和本公司交易

　　D.擅自引用公司公開的信息

　　83、股東大會的特別決議包括(　　)。

　　A.公司章程的修改

　　B.公司增資

　　C.任免董事會成員

　　D.公司的合并

　　84、財務限制條款是防止公司的財務狀況出現惡化的限制條款，其內容包括(　　)。

　　A.防止經營人員發生重大變動的限制條款

　　B.防止公司財務狀況出現惡化時的限制條款

　　C.增加抵押品等負擔的限制條款

　　D.處理資產的限制條款

　　85、應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過的事項有(　　)。

　　A.公司在1年內擔保金額超過公司最近1期經審計總資產20%的

　　B.公司在1年內購買、出售重大資產超過公司最近1期經審計總資產30%的

　　C.股權激勵計劃

　　D.法律、行政法規或公司章程規定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項

　　86、主承銷商應該向中國證監會制定的包括披露的情況有(　　)。

　　A.因行使超額配售選擇權而發行的新股數

　　B.從集中競價市場上購買的發行人股份數及平均價

　　C.發行人歷次籌資數量

　　D.本次發行的總費用

　　87、為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦機構、證券服務機構及其人員，違反《證券法》、行政法規和中國證監會的規定，中國證監會可依法采取(　　)等監管措施。

　　A.責令改正

　　B.監管談話

　　C.出具警示函

　　D.記入誠信檔案

　　88、網上直播推介活動的公告內容至少應包括(　　)。

　　A.網站名稱

　　B.推介活動的出席人員名單

　　C.時間

　　D.公司財務報表

　　89、已設立的股份有限公司增加資本，申請發行境內上市外資股時，應當符合的條件有(　　)。

　　A.公司前1次發行的股份已經募足，所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好

　　B.公司從前1次發行股票到本次申請期間沒有重大違法行為

　　C.公司在最近3年內連續盈利;原有企業改組或者國有企業作為主要發起人設立的公司，不可連續計算

　　D.公司凈資產總值不低于1.5億元人民幣

　　90、確定輔導內容的依據有(　　)。

　　A.有關法律、法規和規則以及上市公司的必備知識

　　B.輔導對象的具體情況和實際需求

　　C.機構投資者的建議

　　D.證券市場分析者的獨立建議

　　91、重大關聯交易指(　　)。

　　A.上市公司擬與關聯人達成的總額高于300萬元的關聯交易

　　B.上市公司擬與關聯人達成的總額高于500萬元的關聯交易

　　C.上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的3%的關聯交易

　　D.上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的關聯交易

　　92、首次公開發行股票，如發行入發行過內部職工股，招股說明書應披露內部職工股的(　　)。

　　A.內部職工股的審批及發行情況

　　B.本次發行前的內部職工股托管情況

　　C.發生過的違法違規情況

　　D.對尚存在內部職工股潛在問題和風險隱患的，應披露有關責任的承擔主體

　　93、有下列(　　)情形之一的證券經營機構不得注冊登記為保薦機構。

　　A.保薦代表人數量少于兩名

　　B.公司治理結構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執行

　　C.最近兩年未擔任主承銷商

　　D.注冊資本低于人民幣2億元

　　94、可轉換債券的發行人出現(　　)，證監會將不予核準其發行申請。

　　A.最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規定加以糾正的

　　B.成長性差，存在重大風險隱患的、

　　C.最近3年內存在重大違法違規行為的

　　D.信息披露存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的

　　95、關于資產支持證券的所得稅說法正確的有(　　)。

　　A.發起機構轉讓信貸資產取得的收益應按企業所得稅的政策規定計算繳納

　　B.發起機構與受托機構在新的資產轉讓、贖回以及置換過程中應當按照獨立企業之間的業務往來支付

　　C.對信托項目取得的收益在信托環節征收所得稅

　　D.在所得收益年末并未向投資者分配部分不交企業所得稅

　　96、保薦機構推薦股票上市時，應向證券交易所提交的文件包括(　　)。

　　A.保薦協議

　　B.保薦機構和相關保薦代表人已經中國證監會注冊登記并列入保薦機構和保薦代表人名單的證明文件

　　C.上市保薦書

　　D.保薦機構向保薦代表人出具的由董事長或總經理簽名的授權書

　　97、外商受讓上市公司國有股和法人股后，可以依法購匯的資金包括(　　)。

　　A.從上市公司所得的收益

　　B.股權轉讓中獲得的收人

　　C.上市公司的經營收入

　　D.上市公司終止清算后分得的資金

　　98、根據公開性原則，發行人和主承銷商應公開本次股票發行的(　　)。

　　A.認購數量

　　B.認購辦法

　　C.認購時間

　　D.認購地點

　　99、持續督導期間，保薦人應督導發行人(　　)。

　　A.有效執行并完善關聯交易公允性和合規性的制度，并對關聯交易發表意見

　　B.有效執行并完善防止高管人員利用職務之便損害發行人利益的內部控制

　　C.有效執行并完善防止大股東、其他關聯方違規占用發行人資源的制度

　　D.履行信息準確及時披露的義務

　　100、對占有單位的無形資產，應區別下列(　　)情況評定重估價值。

　　A.外購的無形資產，根據購人成本以及該項資產具備的獲利能力評定重估價值

　　B.自創的或者自身擁有的無形資產，根據其形成時發生的實際成本及該項資產具備的獲利能力評定重估價值

　　C.自創的或者自身擁有的無形資產，只能根據其形成時發生的實際成本評定重估價值

　　D.自創的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產，根據該項資產具有的獲利能力評定重估價值

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