三、判斷題

　　1. 答案： A

　　2. 答案： B

　　{解析}外商投資企業作為發起人，其原審批項目必須已完成。

　　3. 答案： A

　　4. 答案： B

　　{解析}擬發行上市的公司原則上應采取整體改制方式，即剝離非經營性資產后，企業經營性資產整體進入股份有限公司。企業不應將整體業務的一個環節或一個部分組建為擬上市公司。

　　5. 答案： B

　　{解析}對于外購的無形資產，在評定其重估價值時，應根據購入成本及該項資產具備的獲利能力。對于自創的或自身擁有的無形資產，在評定其重估價值時，應根據其形成時發生的實際成本及該項資產具備的獲利能力。

　　6. 答案： A

　　7. 答案： A

　　8. 答案： B

　　{解析}募集資金應當有明確的使用方向，原則上應當用于主營業務。除金融類企業外，募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司。

　　9. 答案： A

　　10. 答案： A

　　11. 答案： B

　　{解析}發行涉及國有股份的，應在國家股股東之后標注“SS”，在國有法人股股東之后標注“S1S”，并披露前述標識的依據及標識的含義。

　　12. 答案： B

　　{解析}提交發行新股申請文件并經受理后，此時保薦人(主承銷商)的盡職調查責任并未終止，仍應遵循勤勉盡責、誠實信用的原則，繼續認真履行盡職調查義務。

　　13. 答案： B

　　{解析}保薦人應當自持續督導工作結束后10個工作日內向中國證監會、證券交易所報送“保薦總結報告書”。持續督導的具體要求與首發相同。

　　14. 答案： B

　　{解析}T日增發新股可流通部分上市交易，當日股票不設漲跌幅限制。

　　15. 答案： B

　　{解析}向本公司特定的股東及其關聯人發行證券的，股東大會就發行方案進行表決時，關聯股東應當回避。

　　16. 答案： B

　　{解析}憑證式國債是一種不可上市流通的儲蓄型債券，由具備憑證式國債承銷團資格的機構承銷。

　　17. 答案： B

　　{解析}從2002年第2期開始，憑證式國債的發行期限改為1個月。

　　18. 答案： A

　　19. 答案： A

　　20. 答案： A

　　21. 答案： B

　　{解析}外資股發行的招股說明書可以采取嚴格的招股章程形式，也可以采取信息備忘錄的形式。

　　22. 答案： B

　　{解析}1993年12月通過的《中華人民共和國公司法》中“公司債券，，部分規定，只有股份有限公司、國有獨資公司和2個以上國有企業及其他2個以上的國有投資主體投資設立的有限責任公司才可以發行公司債券。

　　23. 答案： B

　　{解析} 中國證監會負責股票承銷業務的監管。

　　24. 答案： B

　　{解析}創立大會由發起人、認股人組成。發起人應當在創立大會召開15目前將會議日期通知各認股人或者予以公告。創立大會應有代表股份總數過半數的發起人、認股人出席，方可舉行。

　　25. 答案： B

　　{解析}發起人又稱創辦人，是指依照有關法律規定訂立發起人協議，提出設立公司申請，認購公司股份，并對公司設立承擔責任者。發起人既是股份有限公司成立的條件，也是發起或設立行為的實施者。國內一般自然人、法人、外商投資企業都可作為發起人。

　　26. 答案： A

　　27. 答案： B

　　{解析}董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數選舉產生和罷免。

　　28. 答案： A

　　29. 答案： B

　　{解析}發行人的業務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業不得有同業競爭或顯示公平的關聯交易。

　　30. 答案： A

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