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2010年證券從業《發行與承銷》知識要點:第七章

考試吧特整理了證券從業考試《證券發行與承銷》知識要點(2009年版),幫助考生提前梳理知識點,加強理解。
第 1 頁:第一節
第 3 頁:第二節
第 4 頁:第三節
第 5 頁:第四節
第 7 頁:第五節
第 8 頁:第六節

  第五節

  1.2001年4月2日中國證監會發布《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號——上市公司新股發行申請文件》證監發[2印1]52號,原《關于印發{上市公司申請向社會公開募集股份報送材料標準格式(試行)}的通知}

  (證監公司字[2000]43號)同時廢止。(單選、判斷)

  2.上市公司發行新股的申請文件:(比初次發行少了定價文件和公司設立文件兩大類)

在指定報刊及網站披露要求 上市公司發行新股申請文件類別
要求披露 1.招股說明書(配股或增發)招股說明書(配股或增發)、(申報稿)附:盈利預測報告及盈利預測報告審核報告全文(如有) 附:重大資產重組的發行人提供的模擬財務報告及其審計報告、重組進入發行人相關資產經審計的財務報表及附注附:發行人董事會、監事會關于非標準無保留意見審計報告涉及事項處理情況的說明(如有)附:注冊會計師關于非標準無保留意見審計報告的補充意見(如有)2.發行公告(適用于增發)
不要求披露 主承銷商推薦文件 主承銷商推薦函、主承銷商盡職調查報告、本次配股/)曾發申請文件的核對表
發行人律師的意見 法律意見書、律師工作報告
發行申請及授權文件 關于本次配股/增發申請報告、董事會決議、董事會決議及召開股東大會通知的公告、股東大會決議、股東大會決議的公告
募集資金運用的有關文件 可行性分析報告、政府有關部門同意投資項目立項批文、發行人擬收購資產(包括權益)的財務報告(如有)、資產評估報告和/或審計報告(涉及發行人收購資產)
其他相關文件 發行人最近三年及最近一期的財務報告及其審計報告
重大資產重組的發行人購入資產的原始財務報告及其審計報告
注冊會計師關于發行人內部控制制度的評價報告
檢查中發現問題的發行人的整改報告
會計師事務所關于前次募集資金使用情況的專項報告
發行人董事會關于前次募集資金使用情況的說明
主承銷商關于發行人投資價值的分析報告(適用于增發)
主承銷商承諾函(適用于增發)
發行人承諾函(適用于增發)
發行人最近一次股份變動公告(復印件)
發行人營業執照(復印件)
與本次發行有關的中介機構及簽字人員從事證券業務的資格證書

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