第四節

　　一、設立集合資產管理計劃的備案與批準程序(熟悉)

　　證券公司申請設立集合資產管理計劃，應當報經中國證監會批準。

　　(一)申報

　　申報材料的主要內容包括：

　　1.申請書。

　　2.計劃說明書。

　　3.集合資產管理合同文本。

　　4.資產托管協議及與資產托管機構的聯機聯網測試報告。

　　5.推廣方案及推廣代理協議。

　　6.證券公司、代理推廣機構與證券登記結算機構的聯機聯網測試報告及服務協議。

　　7.證券公司負責集合資產管理業務的高級管理人員、資產管理部門負責人及投資主辦人簽署的承諾書。

　　8.法律意見書。

　　9.中國證監會要求提交的其他材料。

　　證券公司已依法設立集合資產管理計劃且仍存續的，在申請設立新的集合資產管理計劃時，應當就擬設立集合資產管理計劃與公司目前所管理的集合資產管理計劃進行比較分析，并對其差異進行說明。

　　(二)受理

　　證券公司注冊地中國證監會派出機構應當按照有關規定對申報材料進行審查，并自中國證監會決定受理其申報材料后10個工作日內，將對申請材料的書面意見報送到中國證監會。

　　(三)審核

　　托管機構根據中國證監會出具的批準決定到證券登記結算機構(中國結算公司上海、深圳分公司)開立集合資產管理計劃的證券賬戶。

　　二、集合資產管理計劃說明書(熟悉)

　　證券公司申報設立集合資產管理計劃應按規定編制集合資產管理計劃說明書。集合資產管理計劃說明書應當清晰地說明集合資產管理計劃的特點、投資目標、投資范圍、投資組合設計、委托人參與和退出集合資產管理計劃的安排、風險揭示、資產管理事務的報告和有關信息查詢等內容，最大限度地披露影響委托人做出委托決定的全部事項，以充分保護委托人利益，方便委托人做出委托決定。具體內容(15項，參見教材228頁)。

　　【例題】集合資產管理計劃說明書的主要內容是(　)。

　　A.投資理念與投資策略

　　B.投資規模與投資方

　　C.投資決策依據、投資程序與風險控制

　　D.投資限制

　　答案：ACD

　　三、集合資產管理合同(熟悉)

　　集合資產管理合同由證券公司、資產托管機構與單個客戶三方簽署。

　　四、集合資產管理業務中證券公司及客戶的權利與義務(熟悉)

　　證券公司辦理集合資產管理業務，由證券公司代表客戶行使集合資產管理計劃所擁有證券的權利，履行相應的義務。證券公司與客戶之間的權利與義務應在集合資產管理計劃及合同中約定。

　　(一)客戶的權利

　　1.除合同另有規定外，按投入資金占集合資產計劃資產凈值的比例分享投資收益。

　　2.根據集合資產管理合同的約定，參與和退出集合資產管理計劃。

　　3.知情的權利。

　　證券公司、托管機構應當至少每3個月向客戶提供一次準確、完整的資產管理報告、資產托管報告，對報告期內客戶資產的配置狀況、價值變動情況等做出詳細說明;證券公司發生集合資產管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項時，應當及時告知客戶。同時，證券公司、托管機構應當保證客戶能夠按照集合資產管理合同約定的時間和方式，至少每周披露一次集合計劃份額凈值。

　　(二)客戶的義務

　　1.按合同約定承擔投資風險。

　　2.保證委托資產來源及用途的合法性。

　　3.不得非法匯集他人資金參與集合資產管理計劃。

　　4.不得轉讓有關集合資產管理合同或所持集合資產管理計劃的份額。

　　5.按照合同的約定支付管理費、托管費及其他費用。

　　【例1】證券公司、托管機構應當至少每(　)向客戶提供一次準確、完整的資產管理報告、資產托管報告，對報告期內客戶資產的配置狀況、價值變動情況等作出詳細說明。

　　A.15個月　　　　　B.12個月

　　C.6個月　　　　　 D.3個月

　　答案：D

　　【例2】在集合資產管理計劃中，客戶承擔的主要義務有(　)。

　　A.按合同約定承擔投資風險

　　B.保證委托資產來源及用途的合法性

　　C.根據集合資產管理合同的約定，參與和退出集合資產管理計劃

　　D.不得轉讓有關集合資產管理合同或所持集合資產管理計劃的份額

　　答案：ABD

　　特別推薦：2010年10月證券從業資格考試試題及答案匯總

　　　　　　　2010證券從業資格考試《證券交易》復習講義匯總

　　　　　　　證券協會：2010年第四次證券從業資格考試公告