131.對不存在活躍市場的投資品種，應采用最近交易市價確定公允價值。 ( )

　　132.若封閉式基金上一年度虧損，基金當年利潤可以不彌補虧損而直接進行當年利潤分配。 ( )

　　133.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，征收企業所得稅。 ( )

　　134.對金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入不征收營業稅。 ( )

　　135.對基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，免征收營業稅。 ( )

　　136.為了進一步保障基金信息質量，法規規定基金年度報告應經1/3以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發。( )

　　137.開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每月公告1次資產凈值和份額凈值。 ( )

　　138.基金托管人的信息披露事項具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計校算、凈值復核、投資運作監督等環節。 ( )

　　139.XBRL是國際上將會計準則與計算機語言相結合，用于結構化數據，尤其是財務信息交換的最新公認標準和技術。 ( )

　　140.只有獲得基金托管資格的商業銀行，也可以承接QDII基金和基金管理公司特定資產管理業務的托管。 ( )

　　141.基金財產可以用于向他人提供貸款或者提供擔保。 ( )

　　142.如果基金名稱顯示投資方向的，應當有80%以上的非現金基金資產屬于投資方向確定的內容。( )

　　143.持有基金管理公司股權未滿3年的股東，不得將所持股權出讓。( )

　　144.證券組合是指個人或機構投資者所持有的各種有價證券的總稱，通常包括各種類型的債券、基金及存款單等。 ( )

　　145.半強勢有效市場假設認為，試圖通過分析公開信息是不可能取得超額收益的。 ( )

　　146.半強勢有效市場假設認為，當前的股票價格已經充分反映了與公司前景有關的全部公開信息。 ( )

　　147.無差異曲線向上彎曲的程度大小反映投資者的滿意程度。( )

　　148.運用動態資產配置是根據資本市場環境及經濟條件對資產配置狀況進行動態調整，從而增加投資組合價值的積極戰略。 ( )

　　149.資產配置需要考慮的因素包括稅收考慮。 ( )

　　150.買入并持有策略是積極型的長期再平衡方式，適用于有長期計劃水平并滿足于戰略性資產配置的投資者。 ( )

　　151.與恒定混合策略相反，投資組合保險策略在股票市場上漲時降低股票投資比例，而在股票市場下跌時提高股票投資比例。 ( )

　　152.在給定的風險水平下，通過多樣化的股票選擇，可以在一定程度上減輕股票價格的過度波動，從而在一個較長的時期內獲得最大收益。( )

　　153.選擇低市盈率、高市凈率股票作為自己的目標投資對象是目前機構投資者普遍運用的投資策略。( )

　　154.乖離率是描述股價與股價移動平均線距離遠近程度的一個指標。 ( )

　　155.跟蹤誤差是難以避免的。( )

　　156.提前贖回等其他條款不影響債券的投資收益率。 ( )

　　157.在利率水平變化時.長期債券價格的變化幅度小于短期債券的變化幅度。 ( )

　　158.零息債券的規避風險為零，是債券組合的理想產品。( )

　　159.加權平均投資組合收益率是對投資組合中所有債券的收益率按所占比重作為權重進行加權平均后得到的收益率，是計算投資組合收益率最通用的方法，但其缺陷也很明顯。 ( )

　　160.現金比例變化法是根據對市場走勢的預測而正確改變現金比例的百分比來對基金擇時能力進行衡量的方法。 ( )

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