公積金來源：A溢價發行的部份 B稅后利潤中提存的 C資產重估增值部分 D外部贈與資產

　　系統風險：政策風險 經濟周期波動 利率風險 購買力風險(通脹) 非系統性風險：信用風險 經營風險 財務風險

　　證券資產管理是實現委托資產收益的最大化

　　證券經紀業務及其它二項業務的董事會應設薪酬與提名委員會，審計委員會和風險控制委員會

　　證券公司內部控制應當貫徹健全，合理，制衡，獨立的原則

　　經紀業務內部控制主要內容：防范挪用客戶資金資產 非法融入融出資金及結算風險

　　自營業務重點A防范規模失控，決策失誤 超越授權，變相自營，賬外自營，操縱市場，內幕交易 B建立決策程序加強決策管理 C合理的預警機制

　　投資銀行重點防蕩法律風險 財務風險 道德風險 研究咨詢業務應重點防范傳播虛假信息誤導投資者，無資格執業，違規執業及利益沖突

　　業務創新應重點防范違法違規，規模失控，決策失誤 分支機構應重點防范 越權經營，預算失控及道德風險

　　凈資本=凈資產-金融產品投資風險調整-應收款的風險調整-其它流動資產項目的風險調整-長期資產的風險調整-或有負債的風險-/+證監會認定的其

　　證券登記結算公司設立條件：A自有資金不少于2億元 B必要的場所及設施 C主要管理及從業人員要有從業資格 D其它條件

　　證券市場監管手段：法律手段 經濟手段 必要的行政手段

　　證券市場監管的意義：保障投資者權益 B維護市場良好秩序 C發展和完善證券市場體系 C準確全面的信息利于參與者的決策

　　國際證監會公布了監管的三個目標：保護投資者 保證市場公平效率和透明 降低系統風險

　　信息披露：全面性 真實性 時效性

　　操縱市場行為：A單獨或合謀集中資金持股優勢連續賣買 B與他人串通事先約定時間，價格，方式影響價格和數量 C在自已的賬戶間對倒

　　內幕信息包括：1分配股利或增資計劃 2股權結構的重大變化 3債務擔保的重大變更4公司主要管理人員的行為可能承提重大損失賠償責任 5上市公司的收購方案 6 營業用主要資產的抵押，出售報廢一次超過資產的30%

　　證券業協會三大職能：自律 服務 傳導

　　證券從業人員行為規范內容：正直誠信 勤勉盡責 廉潔保密 自律守法