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　1.以下投資基金不屬于股權(quán)投資基金的是( )。

　　A.某創(chuàng)業(yè)投資基金(有限合伙)

　　B.某醫(yī)藥并購基金

　　C.某證券投資集合資金信托計(jì)劃

　　D.某股權(quán)投資母基金

　　【答案】C

　　【解析】股權(quán)投資基金是指主要投資于“私人股權(quán)”，即企業(yè)非公開發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金。AB 兩項(xiàng)，按投資領(lǐng)域分類，股權(quán)投資基金可以分為狹義創(chuàng)業(yè)投資基金、并購基金、不動產(chǎn)基金、基礎(chǔ)設(shè)施基金、定增基金等;D 項(xiàng)，股權(quán)投資母基金(基金中的基金)是以股權(quán)投資基金為主要投資對象的基金;C

　　項(xiàng)，證券投資集合資金信托計(jì)劃主要投資于監(jiān)管部門批準(zhǔn)發(fā)行或上市的金融品種，包括但不限于股票、債券、債券逆回購、基金、股指期貨、銀行理財(cái)產(chǎn)品等。

　　2.下列關(guān)于有限責(zé)任公司型股權(quán)投資基金設(shè)立的表述中，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.應(yīng)按規(guī)定申請?jiān)O(shè)立，并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照

　　B.公司章程需由所有股東簽字并確認(rèn)

　　C.出資最低限額應(yīng)不低于 100 萬元

　　D.股東人數(shù)應(yīng)當(dāng)在 200 以下

　　【答案】D

　　【解析】D 項(xiàng)，采取有限責(zé)任公司形式的股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過 50 人，采取股份有限公司形式的股權(quán)投資基金，投資者人數(shù)不得超過 200 人。

　　3.關(guān)于合伙企業(yè)型股權(quán)投資基金中各合伙人應(yīng)納稅所得額確定的原則，以下說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，合伙人也未能協(xié)商確定，則按照

　　合伙人認(rèn)繳出資比例確定應(yīng)納稅所得額

　　B.如果合伙協(xié)議約定了各合伙人的分配比例，則按分配比例確定合伙人的應(yīng)納稅所得額

　　C.如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，可由合伙人協(xié)商確定的分配比例確定應(yīng)納稅所得額的依據(jù)

　　D.如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，合伙人也未能協(xié)商確定，且無法確定出資比例，則按合伙人數(shù)量平均計(jì)算各合伙人應(yīng)納稅所得額

　　【答案】A

　　【解析】A 項(xiàng)，如果合伙協(xié)議未約定合伙人的分配比例，且合伙人對分配比例協(xié)商不成的，以全部生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得，按照合伙人實(shí)繳出資比例確定應(yīng)納稅所得額。

　　4.當(dāng)回購權(quán)條款觸發(fā)后，回購價(jià)格通常( )。

　　A.按企業(yè)最新公允價(jià)值確定

　　B.按回購義務(wù)人承擔(dān)能力確定

　　C.按事先約定的定價(jià)機(jī)制確定

　　D.按初始價(jià)值確定

　　【答案】C

　　【解析】回購條款，是指當(dāng)滿足事先設(shè)定的條件時(shí)，股權(quán)投資基金有權(quán)要求目標(biāo)企業(yè)大股東按事先約定的定價(jià)機(jī)制，買回股權(quán)投資基金所持有的全部或部分目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)。

　　5.下述投資者中視為當(dāng)然合格投資者的是( )。

　　A.已備案的資產(chǎn)管理計(jì)劃

　　B.某有限責(zé)任公司

　　C.未備案的證券投資基金

　　D.未備案的產(chǎn)業(yè)投資基金

　　【答案】A

　　【解析】下列投資者視為當(dāng)然合格投資者：①社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金;②依法設(shè)立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的投資計(jì)劃;③投資于所管理股權(quán)投資基金的股權(quán)投資基金管理人及其從

　　業(yè)人員;④中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者。

　　6.股權(quán)投資基金投資后管理的增值服務(wù)不包括( )。

　　A.完善公司治理結(jié)構(gòu)

　　B.提供再融資服務(wù)

　　C.跟蹤投資協(xié)議條款履行情況

　　D.規(guī)范財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)

　　【答案】C

　　【解析】投資協(xié)議生效后，項(xiàng)目投資經(jīng)理為企業(yè)提供的增值服務(wù)包括幫助企業(yè)規(guī)范運(yùn)作、完善公司治理結(jié)構(gòu)、提供再融資服務(wù)、上市輔導(dǎo)及并購整合等， 使企業(yè)在盡可能短的時(shí)間內(nèi)快速規(guī)范、成長、增值。C 項(xiàng)屬于投資后項(xiàng)目監(jiān)控的內(nèi)容。

　　7.關(guān)于股份有限公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的條件，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是( )。

　　A.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于 1000 萬元

　　B.依法設(shè)立存續(xù)滿 2 年，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從公司成立之日起計(jì)算

　　C.業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力

　　D.主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)

　　【答案】A

　　【解析】關(guān)于股份有限公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的條件除 BCD 三項(xiàng)外還包括：①公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營;②股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī);③全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。

　　8.契約型股權(quán)投資基金應(yīng)于基金合同正文訂明管理人、托管人及投資者的聲明與承諾，以下描述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.投資者聲明其為符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的合格投資者，保證財(cái)產(chǎn)的來源及用途符合國家有關(guān)規(guī)定，并已充分理解基金合同條款， 了解相關(guān)權(quán)利義務(wù)，了解有關(guān)法律法規(guī)及所投資基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，不承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)

　　B.管理人承諾按照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理運(yùn)用基金財(cái)

　　產(chǎn)，不對基金活動的盈利性和最低收益作出承諾

　　C.托管人承諾按照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則安全保管基金財(cái)產(chǎn)，并履行合同約定的其他義務(wù)

　　D.投資者承諾其向私募基金管理人提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制、財(cái)產(chǎn)收入情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等基本情況真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)

　　【答案】A

　　【解析】A 項(xiàng)，基金投資者聲明其為符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的合格投資者，保證財(cái)產(chǎn)的來源及用途符合國家有關(guān)規(guī)定，并已充分理解基金合同條款，了解相關(guān)權(quán)利義務(wù)，了解有關(guān)法律法規(guī)及所投資基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　9.關(guān)于股權(quán)投資母基金的運(yùn)作模式、特點(diǎn)和作用，下列描述錯(cuò)誤的是

　　( )。

　　A.分散風(fēng)險(xiǎn)：股權(quán)投資母基金通常投資于多只股權(quán)投資基金，投資者可以有效地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.直接投資：股權(quán)投資母基金直接進(jìn)行股權(quán)投資，對其投資的股權(quán)投資基金的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行跟投

　　C.投資機(jī)會：基于股權(quán)投資母基金的專業(yè)、資源等優(yōu)勢，對于優(yōu)秀的股權(quán)投資基金具有更好的投資機(jī)會

　　D.專業(yè)管理：股權(quán)投資母基金管理人通常擁有全面的股權(quán)投資知識、人脈和資源，能更好地作出投資決策

　　【答案】B

　　【解析】直接投資，是指母基金直接進(jìn)行股權(quán)投資。在實(shí)際操作中，母基金通常和其所投資的股權(quán)投資基金聯(lián)合投資，母基金往往扮演被動角色，讓股權(quán)投資基金來管理這項(xiàng)投資。

　　10.以下關(guān)于非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓基本流程中，雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向時(shí)應(yīng)當(dāng)涉及的內(nèi)容描述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.雙方的保密義務(wù)

　　B.簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書

　　C.開展盡職調(diào)查的相關(guān)安排

　　D.股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

　　【答案】D

　　【解析】股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向。股權(quán)轉(zhuǎn)讓方與受讓方對股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜進(jìn)行初步談判，并可簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書，約定受讓方對目標(biāo)公司開展盡職調(diào)查的相關(guān)安排、受讓方在一定期間內(nèi)的獨(dú)家談判權(quán)以及雙方的保密義務(wù)等。

　　11.關(guān)于估值調(diào)整條款最常見的兩種機(jī)制是( )。

　　A.增加投資人董事會席位、股權(quán)比例調(diào)整

　　B.現(xiàn)金補(bǔ)償、股權(quán)比例調(diào)整

　　C.現(xiàn)金補(bǔ)償、股權(quán)回購

　　D.增加投資人董事會席位、現(xiàn)金補(bǔ)償

　　【答案】B

　　【解析】估值調(diào)整機(jī)制，是投資方與企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)或原始股東達(dá)成協(xié)議時(shí)， 雙方約定在未來不同業(yè)績條件下，投資方與管理團(tuán)隊(duì)持股比例的調(diào)整機(jī)制。如果企業(yè)業(yè)績達(dá)到約定的標(biāo)準(zhǔn)，則投資方會向管理團(tuán)隊(duì)或原始股東轉(zhuǎn)讓一部分股權(quán)或支付一定金額。反之，則管理團(tuán)隊(duì)或控股股東向投資方轉(zhuǎn)讓一部分甚至全部股權(quán)。

　　12.最適用于以市凈率為估值乘數(shù)，采用相對估值法進(jìn)行估值的企業(yè)是

　　( )。

　　A.某影視制作企業(yè)

　　B.某經(jīng)營物流配送企業(yè)

　　C.某地方型民營銀行

　　D.某通訊設(shè)備制造企業(yè)

　　【答案】C

　　【解析】市凈率(P/B)也稱市賬率，等于企業(yè)股權(quán)價(jià)值與股東權(quán)益賬面價(jià)值的比值，或者每股價(jià)格除以每股賬面價(jià)值。制造企業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的企業(yè)往往不適合采用這種估值方法。前者多數(shù)資產(chǎn)采用歷史成本法計(jì)價(jià)，與市場公允價(jià)值差別較大;而后者的主要價(jià)值并不體現(xiàn)在資產(chǎn)價(jià)值上。

　　13.國內(nèi)企業(yè)海外上市中，最常使用可變利益實(shí)體(VIE)架構(gòu)的企業(yè)類型是

　　( )。

　　A.市場壟斷型企業(yè)

　　B.外資禁入行業(yè)的企業(yè)

　　C.傾銷多發(fā)行業(yè)的企業(yè)

　　D.高新技術(shù)企業(yè)

　　【答案】B

　　【解析】VIE 結(jié)構(gòu)是一個(gè)變通結(jié)構(gòu)，是由外國投資者和中國創(chuàng)始股東(中國投資者)成立一個(gè)離岸公司(上市公司)，再由上市公司在中國境內(nèi)設(shè)立一家外商獨(dú)資企業(yè)(技術(shù)公司)從事外商投資不受限制的行業(yè)，技術(shù)公司對境內(nèi)的運(yùn)營公司(國內(nèi)牌照公司)提供實(shí)際出資、共負(fù)盈虧，并通過合同關(guān)系擁有控制權(quán)，最終實(shí)現(xiàn)外國投資者間接投資原本被限制或禁止的領(lǐng)域。

　　14.企業(yè)的經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)是指企業(yè)的稅后凈利潤扣除( )后的剩余部分。

　　A.企業(yè)債務(wù)余額

　　B.企業(yè)的無形資產(chǎn)

　　C.固定資產(chǎn)折舊額

　　D.企業(yè)的資本成本

　　【答案】D

　　【解析】經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)是一種新型的公司業(yè)績衡量指標(biāo)，比較準(zhǔn)確地反映了公司在一定時(shí)期內(nèi)為股東創(chuàng)造的價(jià)值，其基本計(jì)算方法為：EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本。

　　15.股權(quán)投資基金在運(yùn)作過程中會進(jìn)行項(xiàng)目收集、項(xiàng)目初審、盡職調(diào)查、投資決策與協(xié)議簽署等活動，上述活動屬于( )階段。

　　A.投資

　　B.項(xiàng)目退出

　　C.募集與設(shè)立

　　D.投資后管理

　　【答案】A

　　【解析】一個(gè)完整的股權(quán)投資基金投資流程通常包括項(xiàng)目收集、項(xiàng)目初審、項(xiàng)目立項(xiàng)、簽署投資備忘錄、盡職調(diào)查、投資決策、簽署投資協(xié)議、投資后管理、項(xiàng)目退出等主要階段。

　　16.股權(quán)投資基金投資于被投資公司股權(quán)，該被投資公司為中國境內(nèi)設(shè)立的有限責(zé)任公司，以下關(guān)于被投資公司的董事會及董事會席位的說法錯(cuò)誤的是

　　( )。

　　A.董事會成員應(yīng)為 3 至 30 人

　　B.股權(quán)投資基金擁有被投資公司的董事會席位可增強(qiáng)其對被投資公司的治理的參與

　　C.董事會席位條款是對被投資公司控制權(quán)分配的重要條款

　　D.董事會決議的表決實(shí)行一人一票

　　【答案】A

　　【解析】A 項(xiàng)，有限責(zé)任公司設(shè)董事會，其成員為三人至十三人。

　　17.在有限合伙型股權(quán)投資基金中，有限合伙人對基金債務(wù)承擔(dān)的責(zé)任

　　( )。

　　A.以認(rèn)繳出資為限

　　B.以基金實(shí)際經(jīng)營狀況為參考

　　C.以實(shí)繳出資為限

　　D.以合伙協(xié)議為準(zhǔn)

　　【答案】A

　　【解析】在有限合伙型股權(quán)投資基金中，普通合伙人對基金債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對基金債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

　　18.股權(quán)投資基金行業(yè)的市場主體違反法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可對其采取的行政監(jiān)管措施包括( )。

　　Ⅰ.責(zé)令改正

　　Ⅱ.監(jiān)管談話

　　Ⅲ.出具警示函

　　Ⅳ.公開譴責(zé)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】A

　　【解析】根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第三十三條，私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)及本辦法規(guī)定，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以對其采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責(zé)等行政監(jiān)管措施。

　　19.股權(quán)投資基金管理人利用部門分設(shè)、崗位分設(shè)、外包、托管等方式實(shí)現(xiàn)

　　( )。

　　A.專業(yè)化運(yùn)營

　　B.內(nèi)部牽制

　　C.業(yè)務(wù)流程控制

　　D.授權(quán)流程管理

　　【答案】C

　　【解析】股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，利用部門分設(shè)、崗位分設(shè)、外包、托管等方式實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的控制。

　　20.關(guān)于股權(quán)投資基金收益分配，下列表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.公司型基金繳納公司所得稅之后再按照《公司章程》關(guān)于利潤分配的條款規(guī)定進(jìn)行分配

　　B.契約型基金因其契約屬性，收益分配安排均可通過契約約定

　　C.合伙型基金不得約定將全部利潤分配給部分合伙人或者由部分合伙人承擔(dān)全部虧損

　　D.合伙型基金的收益分配比例和時(shí)間可自行在合伙協(xié)議中約定

　　【答案】B

　　【解析】B 項(xiàng)，契約型基金的契約屬性、收益分配安排均可通過契約約定， 但在實(shí)務(wù)中相關(guān)約定同樣需參照現(xiàn)行行業(yè)監(jiān)管和業(yè)務(wù)指引的要求。

　　21.關(guān)于股權(quán)投資基金募集，下列說法正確的是( )。

　　A.投資者可無需簽字確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)揭示書，僅閱讀了解即可

　　B.投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金

　　C.投資者為了獲得投資機(jī)會，可虛報(bào)收入情況以符合合格投資者條件

　　D.投資者可以向私募基金管理人口頭承諾符合合格投資者條件

　　【答案】B

　　【解析】《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，私募基金管理人自行銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險(xiǎn)揭示

　　書，由投資者簽字確認(rèn)。投資者應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫風(fēng)險(xiǎn)識別能力和承擔(dān)能力問卷， 如實(shí)承諾資產(chǎn)或者收入情況，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

　　22.在我國，依法對股權(quán)投資基金業(yè)開展行業(yè)自律管理，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展的組織是( )。

　　A.中國證券業(yè)協(xié)會

　　B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

　　C.中國證券監(jiān)督管理委員會

　　D.中國股權(quán)投資基金協(xié)會

　　【答案】B

　　【解析】中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國股權(quán)投資基金的自律組織，依法對股權(quán)投資基金業(yè)開展行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā) 展。

　　23.關(guān)于政府引導(dǎo)基金，下列表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.直接參與企業(yè)投資和管理

　　B.一般對所投資基金的投資范圍有所限制

　　C.宗旨是發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿放大效應(yīng)，增加創(chuàng)業(yè)投資的資本供給

　　D.通過參股等形式參與到創(chuàng)業(yè)投資基金中

　　【答案】A

　　【解析】A 項(xiàng)，政府引導(dǎo)基金本身不直接從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)。

　　24.基金管理人從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)時(shí)，禁止的行為包括( )。

　　Ⅰ.不公平地對待自己管理的不同基金財(cái)產(chǎn)

　　Ⅱ.挪用基金財(cái)產(chǎn)

　　Ⅲ.將自身固有財(cái)產(chǎn)與基金財(cái)產(chǎn)混同投資

　　Ⅳ.每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后 4 個(gè)月內(nèi)，向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報(bào)送所管理基金年度投資運(yùn)作基本情況

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】Ⅳ項(xiàng)，根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第二十五條，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后的 4 個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會報(bào)送經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和所管理私募基金年度投資運(yùn)作基本情況。

　　25.關(guān)于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責(zé)，下列表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范

　　B.依法維護(hù)會員的合法權(quán)益

　　C.制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則

　　D.辦理公募基金和私募基金的備案

　　【答案】D

　　【解析】D 項(xiàng)，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依法辦理非公開募集基金的登記、備案。

　　26.下列不屬于盡職調(diào)查目的的是( )。

　　A.價(jià)值發(fā)現(xiàn)

　　B.財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)

　　C.投資可行性分析

　　D.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)

　　【答案】B

　　【解析】盡職調(diào)查，又稱審慎性調(diào)查，一般是指投資人在與目標(biāo)企業(yè)達(dá)成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，對目標(biāo)企業(yè)的一切與本次投資相關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。盡職調(diào)查的目的有三方面：①價(jià)值發(fā)現(xiàn);② 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn);③投資可行性分析。

　　27.股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的信息與溝通要素是指( )。

　　A.高效、深入地收集、加工和傳遞基金管理人內(nèi)部和外部信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通

　　B.及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通

　　C.及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、加工和傳遞基金管理人內(nèi)部信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通

　　D.及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞基金管理人內(nèi)部和外部信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通

　　【答案】B

　　【解析】根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》第六條，信息與溝通要素是指，及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。

　　28.股權(quán)投資基金管理人、托管人等因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入( )。

　　A.基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)

　　B.基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

　　C.基金財(cái)產(chǎn)

　　D.基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)

　　【答案】C

　　【解析】根據(jù)《證券投資基金法》第五條，基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。

　　29.股權(quán)投資基金管理人的高級管理人員，通過證券從業(yè)資格考試相關(guān)科目可以認(rèn)定基金從業(yè)資格，下列表述錯(cuò)誤的是( )。

　　A.已于 2015 年 12 月之前通過中國證券業(yè)協(xié)會組織的《證券市場基礎(chǔ)》和

　　《證券發(fā)行與承銷》科目考試的，可直接向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請注冊基金從業(yè)資格

　　B.已于 2015 年 12 月之前通過中國證券業(yè)協(xié)會組織的《證券投資基金》科目考試的，需要通過基金從業(yè)資格考試科目一后，方可向中國證券投資基金業(yè)協(xié)

　　會申請注冊基金從業(yè)資格

　　C.已于 2015 年 12 月之前通過中國證券業(yè)協(xié)會組織的《證券市場基礎(chǔ)》和

　　《證券投資基金》科目考試的，可直接向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請注冊基金從業(yè)資格

　　D.已于 2015 年 12 月之前通過中國證券業(yè)協(xié)會組織的《證券投資基金》和

　　《證券發(fā)行與承銷》科目考試的，可直接向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請注冊基金從業(yè)資格

　　【答案】D

　　【解析】D 項(xiàng)，已于 2015 年 12 月份之前通過中國證券業(yè)協(xié)會組織的《證券市場基礎(chǔ)》和《證券投資基金》考試，或通過《證券市場基礎(chǔ)》和《證券發(fā)行與承銷》考試的，均可直接向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請注冊基金從業(yè)資 格。

　　30.股權(quán)投資基金對被投資企業(yè)的監(jiān)控中，對于尚在開拓市場的早期階段企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)控的指標(biāo)包括( )。

　　Ⅰ.銷售額增長

　　Ⅱ.網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)

　　Ⅲ.新市場進(jìn)入

　　Ⅳ.營業(yè)利潤和現(xiàn)金流

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】對于業(yè)務(wù)和市場已經(jīng)相對成熟穩(wěn)定的企業(yè)，側(cè)重于業(yè)績指標(biāo)，如凈利潤;對于尚在積極開拓市場的企業(yè)，側(cè)重于成長指標(biāo)，如銷售額增長、網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、新市場進(jìn)入等。

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