(三)信用風險的管理

　　1、機制管理

　　審貸分離機制、授權管理機制、額度管理機制

　　2、過程管理

　　(1)事前管理(掌握)——貸款的審查與決策階段的管理

　　事前管理商業銀行審查的核心是借款人的信用狀況;決策的核心是貸與不貸，以什么利率貸。

　　分析借款人信用狀況，商業銀行可用獨立評級機構對借款人的信用評級結果，也可以自己對貸款人進行信用分析。——“5C”“3C”方法。

　　“3C”分析是分析借款人的現金流、管理和事業連續性。

　　(2)事中管理(大綱不作要求)

　　此階段商業銀行關注的重點是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現異常及時采取應對措施。

　　(3)事后管理(掌握)

　　——商業銀行在貸款完全收回后的管理。

　　回顧與反思貸款過程中的經驗教訓，填補加強制度中的空白點和薄弱環節。

　　(四)市場風險管理

　　1、利率風險的管理(掌握)

　　利率管理的方法：

　　(1)選擇有利的利率，發放貸款的話，利率上升選擇浮動利率;利率下降時選擇固定利率。借款時相反。

　　(2)調整借貸期限——提前收回或提前償債

　　(3)缺口管理

　　即利率敏感性資產減去敏感性負債的缺口，預測利率上升時將缺口調為正值;預測利率下降將缺口調為負值。

　　(4)持續期管理

　　持續期是固定收入金融工具(債券)現金流的加權平均時間，也可以理解為金融工具各期現金流抵補最初投入的加權平均時間。

　　持續期缺口=利率性資產持續期-利率性負債持續期

　　利率上升時，應將持續期缺口調為負值(以現在低利率借長期負債，降低資金成本);利率下降時，應將持續期缺口調為正值。

　　(5)利用利率衍生產品交易

　　通過利率期貨交易或利率期權交易進行套期保值。