11.開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，除按規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過(　　)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　　A.人民銀行

　　B.開戶銀行

　　C.財(cái)務(wù)公司

　　D.政策性銀行

　　[答案]:B

　　[解析]:開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，除按規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　　12.開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶單位的實(shí)際需要，核定開戶單位(　　)的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。

　　A.3—5天

　　B.5—10天

　　C.3—10天

　　D.3—6天

　　[答案]:A

　　[解析]:開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)開戶單位的實(shí)際需要，核定開戶單位3—5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。

　　13.對(duì)于邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位，其庫存現(xiàn)金限額可多于5天，但不得超過(　　)天的日常零星開支。

　　A.15天

　　B.10天

　　C.20天

　　D.25天

　　[答案]:A

　　[解析]:對(duì)于邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位，其庫存現(xiàn)金限額可多于5天，但不得超過15天的日常零星開支。

　　14.開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由(　　)確定送存時(shí)間。

　　A.人民銀行

　　B.單位負(fù)責(zé)人

　　C.開戶銀行

　　D.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

　　[答案]:C

　　[解析]:開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)間。

　　15.開戶單位原則上不能坐支現(xiàn)金，因特殊情況需坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)(　　)審查批準(zhǔn)。

　　A.人民銀行

　　B.單位負(fù)責(zé)人

　　C.開戶銀行

　　D.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

　　[答案]:C

　　[解析]:開戶單位原則上不能坐支現(xiàn)金，因特殊情況需坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)開戶銀行審查批準(zhǔn)。