【案例5】 

甲公司于2001年9月向社會公開發行人民幣普通股股票并在上海證券交易所上市。甲公司分別在2002年3月和4月召開的董事會會議和2001年度股東大會的有關情況如下： 

（1）甲公司于2002年3月1日召開董事會會議，應到董事9名，實到董事6名，在未能出席本次董事會會議的董事中，A獨立董事和B董事已經連續2次未能親自出席，也未委托其他董事代為出席董事會會議。董事長以上述情況為由，在該次會議上提議由董事會提請股東大會對A獨立董事和B董事予以撤換和更換，并提議大學畢業后即從事注冊會計師職業至今達4年，并在甲公司的子公司擔任財務顧問的注冊會計師C某作為獨立董事候選人。在該次董事會會議上，董事長在事先未獲獨立董事認可的情況下，將一筆金額為350萬元的關聯交易提交董事會討論。 

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（2）甲公司于2002年4月8日召開2001年年度股東大會。在該次會議召開前，持有甲公司已發行股份總額3％的股東丙公司，向甲公司董事會提出D某作為獨立董事候選人的提案，請求將該提案列入該次會議審議議程。 

（3）甲公司召開的2002年年度股東大會，對甲公司擬與關聯人進行的一項關聯交易進行審議并表決，表決結果為：應到股東所持有表決權的股份總額16000萬股（每股面值1元），實際出席該次會議所持有表決權的股份總額8000萬股，出席該次會議的關聯人股東所持有表決權的股份5000萬股回避表決，贊成票為2100萬股，反對票為900萬股。 

要求： 

（1）根據本題要點（1）所提示的內容，甲公司董事長提議撤換A獨立董事和更換B董事的理由是否妥當？并說明理由。 

（2）根據本題要點（1）所提示的內容，C某作為獨立董事候選人是否符合有關規定？并說明理由。 

（3）根據本題要點（1）所提示的內容，董事長提交董事會討論的關聯交易是否應經獨立董事認可？并說明理由。 

（4）根據本題要點（2）所提示的內容，丙公司是否有資格向甲公司董事會提出獨立董事候選人提案？并說明理由。 

（5）根據本題要點（3）所提示的內容，甲公司該次股東大會對所述關聯交易的表決結果是否可以獲得通過？并說明理由。 



【案例5答案】 

（1）甲公司董事長提議撤換A獨立董事的理由不妥當。根據有關規定，獨立董事在連續3次未能親自出席，也未委托其他董事代為出席董事會會議時，董事會方可提議對其予以撤換；甲公司董事長提議更換B董事的理由妥當。根據有關規定，董事連續2次未能親自出席會議，也未委托其他董事代為出席董事會會議的，董事會可以提出對其更換。 

（2）甲公司董事長提議C某作為獨立董事候選人不符合有關規定。根據有關規定，獨立董事應當具有5年以上法律、經濟或者其他履行獨立董事職責所必須的工作經驗；同時，C某在甲公司的子公司中擔任財務顧問，使得C某缺乏獨立董事所必需的獨立性。 

（3）該項關聯交易應當經過獨立董事認可。根據有關規定，關聯交易數額超過300萬元的，應當經獨立董事認可后，再提交董事會討論。 

（4）丙公司有資格向甲公司董事會提出獨立董事候選人資格。根據有關規定，單獨或者合并持有上市公司已發行股份1％以上的股東可以提出獨立董事候選人提案。 

（5）股東大會對關聯交易的表決結果可以獲得通過。根據有關規定，涉及關聯交易的股東，應當回避，其所持表決權不應計入出席股東大會有表決權的股份總數。在本案中，出席有表決權的股份總數應為3000萬股，贊成票已獲多數。

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