風險管理策略的工具

　　風險管理工具共有七種：風險承擔、風險規避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償和風險控制。

　　在實施中，企業要注意策略性工具使用的技術、選擇合適的手段。

　　1、風險承擔

　　風險承擔亦稱風險保留、風險自留。是指企業對所面臨的風險采取接受的態度，從而承擔風險帶來的后果。企業面臨的風險有很多，通常企業能夠明確辨識的風險只占全部風險的少數。風險評估的工作結果對于企業是否采用風險承擔影響很大。對未能辨識出的風險，企業只能采用風險承擔。

　　對于辨識出的風險，企業也可能由于以下幾種原因采用風險承擔：

　　①缺乏能力進行主動管理，對這部分風險只能承擔;

　　②沒有其他備選方案;

　　③從成本效益考慮，這一方案是最適宜的方案。

　　對于企業的重大風險，即影響到企業目標實現的風險，企業一般不應采用風險承擔。

　　2、風險規避

　　風險規避是指企業回避、停止或退出蘊含某一風險的商業活動或商業環境，避免成為風險的所有人。

　　例如：(1)退出某一市場以避免激烈競爭;

　　(2)拒絕與信用不好的交易對手進行交易;

　　(3)外包某項對工人健康安全風險較高的工作;

　　(4)停止生產可能有潛在客戶安全隱患的產品;

　　(5)禁止各業務單位在金融市場進行投機;

　　(6)不準員工訪問某些網站或下載某些內容。

　　3、風險轉移

　　風險轉移是指企業通過合同將風險轉移到第三方，企業對轉移后的風險不再擁有所有權。轉移風險不會降低其可能的嚴重程度，只是從一方移除后轉移到另一方。

　　例如：(1)保險：保險合同規定保險公司為預定的損失支付補償，作為交換，在合同開始時，投保人要向保險公司支付保險費。

　　(2)非保險型的風險轉移：將風險可能導致的財務風險損失負擔轉移給非保險機構。例如，服務保證書等。

　　(3)風險證券化：通過證券化保險風險構造的保險連接型證券(ILS)。這種債券的利息支付和本金償還取決于某個風險事件的發生或嚴重程度。

　　4、風險轉換

　　風險轉換指企業通過戰略調整等手段將企業面臨的風險轉換成另一個風險。風險轉換的手段包括戰略調整和衍生產品等。

　　風險轉換一般不會直接降低企業總的風險，其簡單形式就是在減少某一風險的同時，增加另一風險。例如，通過放松交易客戶信用標準，增加了應收賬款，但擴大了銷售。

　　企業可以通過風險轉換在兩個或多個風險之間進行調整，以達到最佳效果。

　　風險轉換可以在低成本或者無成本的情況下達到目的。

　　5、風險對沖

　　風險對沖是指采取各種手段，引人多個風險因素或承擔多個風險，使得這些風險能夠互相對沖，也就是，使這些風險的影響互相抵銷。

　　常見的例子有資產組合使用、多種外幣結算的使用和戰略上的多種經營等。

　　在金融資產管理中，對沖也包括使用衍生產品，如利用期貨進行套期保值。

　　在企業的風險中，有些風險具有自然對沖的性質，應當加以利用。例如，不同行業的經濟周期風險對沖。

　　風險對沖必須涉及風險組合，而不是對單一風險;對于單一風險，只能進行風險規避、風險控制。

　　6、風險補償

　　風險補償是指企業對風險可能造成的損失采取適當的措施進行補償。風險補償表現在企業主動承擔風險，并采取措施以補償可能的損失。風險補償的形式有財務補償、人力補償、物資補償等。

　　7、風險控制

　　風險控制是指控制風險事件發生的動因、環境、條件等，來達到減輕風險事件發生時的損失或降低風險事件發生的概率的目的。通常影響某一風險的因素有很多。風險控制可以通過控制這些因素中的一個或多個來達到目的。控制風險事件發生的概率的例子如室內使用不易燃地毯、山上禁止吸煙等，而控制風險事件發生后的損失的例子如修建水壩防洪、設立質量檢查防止次品出廠等。

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