第五節(jié) 公司股票和公司債券

　　一、股票轉(zhuǎn)讓的限制(P152)(2007年單選題、2008年綜合題)

　　1、發(fā)起人

　　(1)發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　(2)公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　2、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　(1)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　(2)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人)在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%(≤25%)。

　　(3)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后6個(gè)月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。但是因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈(zèng)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。

　　(4)上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份不超過1000股的，可以一次性全部轉(zhuǎn)讓，不受限制。

　　(5)公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

　　(6)上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：

　　①上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi);

　　②上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi);

　　③自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi);

　　④證券交易所規(guī)定的其他期間。

　　【例題·多選題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列情形中，上市公司的董事、高級(jí)管理人員不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份的有( )。

　　A、自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)

　　B、上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)

　　C、上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)

　　D、自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)

　　【答案】ABCD

　　3、可以收購本公司股份的法定條件(2006年多選題、2007年多選題)

　　(1)減少公司注冊(cè)資本

　　【回購程序】應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議，公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)自收購之日起10日內(nèi)注銷。

　　(2)與持有本公司股份的其他公司合并

　　【回購程序】應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議，公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。

　　(3)將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工

　　【回購程序】應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議。收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%，用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司稅后利潤中支出，所收購的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。

　　(4)股東因?qū)�股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司收購其股份的

　　【回購程序】公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。