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　　第四節　金融機構外匯業務管理制度

　　一、銀行外匯業務管理

　　(一)銀行結售匯業務的市場準入

　　1.即期結售匯業務的市場準入(P441)

　　(1)對于總行級機構，實行核準制的準入管理方式。

　　對于銀行分支機構，實行由銀行上級行自行授權、事前報告所在地國家外管局分支機構備案制準入管理方式。

　　(2)銀行有下列情形之一，國家外管局及其分支局依法暫停或取消其結售匯業務經營資格：

　�、傥唇泧�家外管理局及其分支局核準或備案擅自經營結售匯業務;

　　②在結售匯業務市場準入核準或備案中向國家外匯管理局及其分支局提供虛假信息;

　�、圻`規授權下轄機構開辦結售匯業務;

　�、芪醇皶r向國家外管局及其分支局履行機構信息變更備案。

　　2.遠期結售匯業務及人民幣與外幣掉期業務的準入

　　(1)銀行辦理遠期結售匯業務應符合以下條件：

　　①具備國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)核準的結售匯業務資格，近2年結售匯業務經營中沒有發生重大外匯違規行為;

　�、诰邆渲袊�銀行業監督管理委員會核準的衍生產品交易業務資格。

　　(2)已獲準辦理遠期結售匯業務6個月以上的銀行，依有關程序向外匯局備案后，可以辦理不涉及利率互換的人民幣與外幣間的掉期業務。

　　(二)金融機構外匯業務綜合頭寸管理

　　結售匯綜合頭寸管理通過綜合頭寸限額核定和綜合頭寸按日考核和監督來實現。

　　1.結售匯綜合頭寸限額的管理區間下限為零、上限為外匯局核定的限額。

　　2.銀行應當按日管理全行系統的結售匯綜合頭寸，使每個交易日結束時的結售匯綜合頭寸保持在外匯局核定的限額內。臨時超過核定限額的，銀行應在下一個交易日結束前調整至限額內。

　　(三)金融機構的資本金、利潤以及因本外幣資產不匹配需要進行人民幣與外幣轉換的，應當經外匯管理機關批準。

　　【例題】下列關于銀行結售匯業務綜合頭寸管理制度的表述中，正確的有(　)。(2009年新制度)

　　A.國家外匯管理局及其分局應根據國際收支狀況、銀行的結售匯業務量和本外幣資本金(或者營運資金)以及資產狀況等因素，核定銀行的結售匯綜合頭寸并實行限額管理

　　B.銀行按日管理全行系統的結售匯綜合頭寸，應使每個交易日結束時的結售匯綜合頭寸保持在外匯管理局核定的限額內

　　C.銀行應對客戶結售匯業務、自身結售匯業務和銀行間外匯市場交易在交易訂立日計入結售匯綜合頭寸

　　D.對于臨時超過本銀行綜合頭寸核定限額的，銀行應在之后第三個交易日結束前調整至限額內

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考核金融機構外匯業務的綜合頭寸管理。根據規定，對于臨時超過核定限額的，銀行應當在下一個交易日結束前調整至限額內。因此選項D不對。

　　二、保險公司外匯業務管理

　　外匯保險項下的外匯收支包括保費、賠償、保險金、再保險保費、攤回賠償、退保費等。保險公司外匯保險項下外匯收支的管理是按照真實性審核的原則辦理。保險經營機構持相關憑證可直接在銀行辦理相應的收付手續。

　　三、證券公司外匯業務管理

　　目前對證券公司外匯業務的管理主要集中在外匯業務市場準入管理方面。符合條件的證券公司，由國家外匯管理局核發《外匯業務經營許可證》，并要求每隔3年重新核發一次。

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