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第七章 證券法律制度

第三單元增發股票

　　上市公司增發股票的一般條件

　　【內容導航】：

　　1.上市公司增發股票的一般條件

　　【所屬章節】：

　　本知識點屬于《經濟法》科目第七章證券法律制度第三單元增發股票的內容。

　　【知識點】：上市公司增發股票的一般條件

　　1.現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，不存在違反《公司法》第147條、第148條規定的行為，且最近36個月內未受到過中國證監會的行政處罰、最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責。

　　2.最近12個月內不存在違規對外提供擔保的行為。

　　3.上市公司最近3個會計年度連續盈利，扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據。

　　4.高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化。

　　5.最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形。

　　6.最近3年及最近一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告;被注冊會計師出具帶強調事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發行人無重大不利影響或者在發行前重大不利影響已經消除。

　　7.最近3年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的“30%”。

　　8.除金融類企業外，本次募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司。

　　9.上市公司不存在下列行為(包括但不限于)：

　　(1)擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正;

　　(2)上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責;

　　(3)上市公司及其控股股東或實際控制人最近12個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為;

　　(4)上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規被中國證監會立案調查;

　　(5)存在違反工商、稅收、土地、環保、海關法律、行政法規或規章，受到行政處罰且情節嚴重，或者受到刑事處罰的行為。

　　10.股東大會就增發事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　配股條件

　　【內容導航】：

　　1.配股條件

　　【所屬章節】：

　　本知識點屬于《經濟法》科目第七章證券法律制度第三單元增發股票的內容。

　　【知識點】：配股條件

　　上市公司配股除了應滿足增發股票的一般條件，還應當符合以下條件：

　　1.擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%。

　　2.控股股東應當在“股東大會召開前”公開承諾認配股份的數量。

　　3.采用代銷方式發行。控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，發行人應當按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。

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