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第七章 證券法

　　【單選題】：

　　甲公司為發起設立的股份有限公司，現有股東199人，尚未公開發行或者轉讓過任何股票。根據證券法律制度的規定，下列情形中，需要向中國證監會申請核準的是( )。

　　A.股東乙向一位朋友轉讓部分股票

　　B.股東丙將其持有的部分股票分別轉讓給丁和戊，約定2個月后全部買回

　　C.甲公司向全國中小企業股份轉讓系統申請其股票公開轉讓

　　D.甲公司向兩家投資公司定向發行股票各500萬股

　　【答案】D

　　【解析】(1)選項AB：股票向特定對象轉讓，導致股東累計超過200人的，應經中國證監會核準后成為非上市公眾公司;如果股份有限公司在3個月內將股東人數降至200人以內的，可以不提出申請。本題中，在選項A中，轉讓成功后股東人數正好200人，無須經核準;在選項B中，在2個月后股東人數減為199人，無需申請核準;(2)選項C：股東人數未超過200人的公司申請其股票公開轉讓，中國證監會豁免核準，由全國中小企業股份轉讓系統進行審查;(3)選項D：股票向特定對象發行導致股東累計超過200人的，需經過中國證監會的核準成為非上市公眾公司。

　　【單選題】：

　　非上市公眾公司的董事、監事和高級管理人員在信息披露工作中應當履行相應的職責。下列表述中，符合證券法律制度規定的是( )。

　　A.非上市公眾公司的董事應對公司年度報告簽署書面審核意見

　　B.非上市公眾公司的監事應對公司年度報告簽署書面確認意見

　　C.非上市公眾公司的高級管理人員應對公司年度報告簽署書面審核意見

　　D.非上市公眾公司的監事會應對公司年度報告簽署書面審核意見

　　【答案】D

　　【單選題】：

　　下列關于招股說明書中引用的財務報表的有效期的表述中，符合證券法律制度規定的是( )。

　　A.招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后3個月內有效;特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過1個月

　　B.招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后3個月內有效;特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過6個月

　　C.招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后6個月內有效;特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過1個月

　　D.招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后6個月內有效;特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過3個月

　　【答案】C

　　【單選題】：

　　根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司公開發行可轉換公司債券的表述中，正確的是( )。

　　A.所有上市公司公開發行可轉換公司債券均應由第三方提供擔保

　　B.上市商業銀行可以作為上市公司公開發行可轉換公司債券的擔保人

　　C.證券公司可以作為上市公司公開發行可轉換公司債券的擔保人

　　D.以保證方式提供擔保的，可以為一般保證

　　【答案】B

　　【解析】(1)選項A：公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外;(2)選項BC：證券公司或上市公司不得作為發行可轉換公司債券的擔保人，但上市商業銀行除外;(3)選項D：以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近一期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。

　　【單選題】：

　　甲以協議轉讓方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通過證券交易所集中競價交易陸續增持乙公司5%的股份，根據證券法律制度的規定，甲需要進行權益披露的時點分別是( )。

　　A.其持有乙公司股份5%和10%時

　　B.其持有乙公司股份5%和7%時

　　C.其持有乙公司股份7%和12%時

　　D.其持有乙公司股份7%和10%時

　　【答案】D

　　【單選題】：

　　根據證券法律制度的規定，上市公司必須編制并公告季度報告。報告編制并公告的時間應當是( )。

　　A.會計年度前3個月、6個月、9個月結束后的30日內

　　B.會計年度前3個月、6個月、9個月結束后的60日內

　　C.會計年度前3個月、9個月結束后的30日內

　　D.會計年度前3個月、9個月結束后的60日內

　　【答案】C

　　【單選題】：

　　根據證券法律制度的規定，下列主體中，對招股說明書中的虛假記載承擔無過錯責任的是( )。

　　A.發行人

　　B.承銷人

　　C.實際控制人

　　D.保薦人

　　【答案】A

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