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　　一、單項選擇題

　　1.根據證券法律制度的規定，股份有限公司在主板首次公開發行股票的，其最近一期期末無形資產(扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后)占凈資產的比例不高于( )。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　2.根據證券法律制度的規定，下列對首次公開發行股票程序的表述中，不正確的是( )。

　　A.發行人董事會應當依法就本次股票發行的具體方案、本次募集資金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準

　　B.證監會收到申請文件后，應在5個工作日內作出是否受理的決定

　　C.股票發行經申請核準后，發行人自證監會核準發行之日起超過6個月沒有發行股票，核準文件仍然有效，不需要重新經證監會核準

　　D.股票發行申請未獲核準的，自證監會作出不予核準決定之日起6個月后，發行人可以再次提出股票發行申請

　　3.根據證券法律制度的規定，為了保證詢價對象真實報價，杜絕高報不買，《深化新股發行體制改革意見》和修改后的《證券發行與承銷管理辦法》有了新規定。下列各項，不符合該規定的是( )。

　　A.網上申購不足時，可以向網下回撥由參與網下的機構投資者申購

　　B.網下機構投資者在既定的網下發售比例內有效申購不足，可以向網上回撥

　　C.網下機構投資者在既定的網下發售比例內有效申購不足，可以中止發行

　　D.中止發行后，在核準文件有效期內，經向中國證監會備案，可重新啟動發行

　　4.2012年5月惠榮股份有限公司成功發行了2年期的公司債券3000萬元，1年期的公司債券2400萬元，該公司截止到2012年12月31日的凈資產額為20000萬元，計劃于2013年1月再次發行公司債券，本次發行的債券數額不得超過( )萬元。

　　A.5400

　　B.3600

　　C.2600

　　D.2400

　　5.根據證券法律制度的規定，股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量( )的，為發行失敗。

　　A.60%

　　B.70%

　　C.80%

　　D.90%

　　6.根據證券法律制度的規定，上市公司向不特定對象公開募集股份的，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于( )。

　　A.3%

　　B.5%

　　C.6%

　　D.10%

　　7.根據證券法律制度的規定，下列關于公開發行可轉換公司債券提供擔保的表述中，正確的是( )。

　　A.最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司發行可轉換公司債券，也應當提供擔保

　　B.擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用

　　C.上市商業銀行不得作為發行可轉債的擔保人

　　D.以保證方式提供擔保的，可以是連帶責任擔保，也可以是一般保證

　　8.甲上市公司擬發行非分離交易可轉換公司債券，其制定的發行方案中，不符合證券法律制度規定的是( )。

　　A.本次發行的可轉換公司債券期限為5年

　　B.自發行結束之日起6個月后的第一個交易日起至債券到期日止的期間為轉股期

　　C.如果可轉換公司債券持有人不轉換股票的，公司在可轉換公司債券期滿后第2個工作日辦理完畢償還債券余額本息的事項

　　D.轉股價格修正方案須提交股東大會表決，且須出席會議所持表決權過半數通過

　　9.根據證券法律制度的規定，下列各項關于公司債券發行程序的表述，不正確的是( )。

　　A.發行公司債券應當報經證券監督管理委員會核準

　　B.發行公司債券，應當由保薦人保薦，并向證監會申報

　　C.公司申請發行公司債券，應當先由公司董事會制定方案，由股東會或股東大會作出決議

　　D.發行公司債券，采用申請一次核準，分期發行的，應自證監會核準發行之日起3年內發行完畢

　　10.根據證券法律制度的規定，下列關于信息披露的表述中，不正確的是( )。

　　A.經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應當及時編制定期報告草案，并提交董事會審議

　　B.上市公司的董事、高級管理人員應當對公司的定期報告簽署書面確認意見

　　C.上市公司監事應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見

　　D.上市公司董事、監事和高級管理人員應當保證上市公司所披露的信息真實、準確和完整

　　11.根據證券法律制度的規定，非分離交易可轉換公司債券的期限( )。

　　A.最短為1年，最長為5年

　　B.最短為2年，最長為5年

　　C.最短為1年，最長為6年

　　D.最短為2年，最長為6年

　　12.根據證券法律制度的規定，上市公司公開發行可轉換公司債券，募集說明書約定轉股價格向下修正條款的，應當同時約定，轉股價格修正方案須提交公司( )表決，且須經( )同意。進行表決時持有公司可轉換債券的人員應當回避。

　　A.董事會 全體董事過半數

　　B.董事會 出席會議的董事過半數

　　C.股東大會 出席會議的股東所持表決權的過半數

　　D.股東大會 出席會議的股東所持表決權的2/3以上

　　13.根據證券法律制度的規定，在首次信息披露制度中，招股說明書中引用的財務報表在其最近一期截止日后( )內有效;特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過( )。

　　A.5個月 1個月

　　B.5個月 2個月

　　C.6個月 1個月

　　D.6個月 2個月

　　14.根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司定期報告的編制、審議、披露等表述不正確的是( )。

　　A.高級管理人員應當及時編制定期報告草案

　　B.定期報告草案應提請董事會審議

　　C.監事會負責審核董事會編制的定期報告

　　D.董事長負責組織定期報告的披露工作

　　15.甲公司與乙公司合謀，利用信息優勢連續買賣丙上市公司的股票，導致丙公司股票價格持續飆升。甲公司與乙公司的行為構成( )。

　　A.內幕交易行為

　　B.操縱市場行為

　　C.虛假陳述行為

　　D.欺詐客戶行為

　　16.甲股份有限公司擬收購乙上市公司，下列各項中的主體均為乙公司的投資者，其中不屬于甲公司一致行動人(假設沒有相反證據)的是( )。

　　A.甲公司的控股股東

　　B.與甲公司同時受丙公司控制的丁公司

　　C.由甲公司的董事長兼任經理的戊公司

　　D.持有甲公司25%股份的王某

　　17.根據證券法律制度的規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到( )時，繼續進行收購的，應當依法向該上市公司所有股東發出收購上市公司全部或者部分股份的要約。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　18.根據證券法律制度的規定，在上市公司要約收購中，收購人在公告要約收購報告書之前可以自行取消收購計劃，但應當向中國證監會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告;自公告之日起一定期限內，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購。該期限為( )。

　　A.6個月

　　B.12個月

　　C.2年

　　D.3年

　　19.甲股份有限公司主要經營建筑材料的加工，現有股東198人。公司經營一段時間后，股東王某將其持有的20%的股份，分別轉讓給了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在證券交易所上市交易。根據我國證券法律制度的規定，下列選項的表述中，不正確的是( )。

　　A.甲公司經過中國證監會核準后可以成為非上市公眾公司

　　B.甲公司應當在王某轉讓股權之日起3個月內向中國證監會提交申請文件

　　C.甲公司應當在王某轉讓股權之日起6個月內向中國證監會提交申請文件

　　D.甲公司在提交申請文件之前，應當將相應的情況通知所有股東

　　20.甲非上市公眾公司擬向特定對象發行股票。根據我國法律制度的規定，下列選項的表述中，不正確的是( )。

　　A.甲公司申請定向發行股票，可以申請一次核準，分期發行

　　B.自中國證監會予以核準之日起，甲公司應當在3個月內首期發行，剩余數量應當在12個月內發行完畢

　　C.甲公司首期發行數量應當不少于總發行數量的60%，剩余各期發行的數量由公司自行確定

　　D.如果甲公司在12個月內發行股票累計融資額低于公司凈資產的20%的，不必向中國證監會申請核準，但應當在每次發行后5個工作日內將發行情況報中國證監會備案

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