一、單選題(本大題90小題.每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面備選答案中選擇一個最佳答案，并在答題卡上將相應題號的相應字母所屬的方框涂黑。)

　　第1題

　　以下關于久期的論述正確的是( )。

　　A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

　　B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

　　C.久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系

　　D.久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]久期的絕對值和風險利率正相關，久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。故選A。

　　第2題

　　根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%，0.60%，0.60%，則3年的累計死亡率為( )。

　　A.0.17%

　　B.0.77%

　　C.1.36%

　　D.2.32%

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計算得1.36%。故選C。

　　第3題

　　某企業2008年凈利潤為0.5億元人民幣，2007：末總資產為10億元人民幣，2008年末總資產為15億元人民幣，該企業2008年的總資產收益率為( )。

　　A.5.00%

　　B.4.00%

　　C.3.33%

　　D.3.00%

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]總資產收益率=凈利潤/平均總資產。根據題目計算得：4%。故選B。

　　第4題

　　下列關于操作風險分類的說法，正確的是( )。

　　A.高管欺詐屬于可降低的風險

　　B.交易差錯和記賬差錯屬于可規避的風險

　　C.火災和搶劫屬于可規避的風險

　　D.改變市場定位屬于可規避風險

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]B項屬于可降低的風險;A、C項屬于可緩解的風險。故選D。

　　第5題

　　利率期限結構變化風險也稱為( )。

　　A.收益率曲線風險

　　B.期權性風險

　　C.基準風險

　　D.重新定價風險

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]利率期限結構變化風險也稱為收益率曲線風險。期權性風險是一種越來越重要的利率風險，來源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權。基準風險是指在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業務的重新定價特征相似，但因其現金流和收益的利差發生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源于銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A。

　　第6題

　　( )是指通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質。

　　A.識別風險

　　B.制作風險清單

　　C.感知風險

　　D.分析風險

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節：前者是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質;后者是深入理解各種風險內在的風險因素。故選C。

　　第7題

　　下列關于風險分類的說法，不正確的是( )。

　　A.按風險發生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險

　　B.按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

　　C.按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

　　D.按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]按風險發生的范圍可以分為系統風險和非系統風險。B、C、D三項均正確。故選A。

　　第8題

　　一家銀行出售信用違約互換時，將會( )。

　　Ⅰ.得到投資收益而沒有任何資金成本

　　Ⅱ.提高銀行的總風險

　　Ⅲ.為了得到投資收益應承諾在發生信用事件時進行償付

　　Ⅳ.如果發生信用事件要進行常規性支付

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.僅有Ⅰ

　　D.僅有Ⅳ

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]銀行出售信用違約互換(保護賣方)將會得到投資收益，條件是其要承諾發生信用事件時要進行償付;由于信用事件具有不確定性，因此出售信用違約互換會提高銀行的總風險。故選B。

　　第9題

　　對于操作風險，商業銀行可以采取的計算方法不包括( )。

　　A.標準法

　　B.基本指標法

　　C.內部模型法

　　D.高級計量法

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]對于操作風險，商業銀行可以采取基本指標法、標準法或高級計量法計算。故選C。

　　第10題

　　如果某商業銀行資產為1000億元，負債為800億元，資產久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業銀行資產價值的變動。下列關于商業銀行流動性監管核心指標的說法，不正確的是( )。

　　A.流動性比例和超額備付金比率屬于商業銀行流動性監管核心指標

　　B.核心負債比例屬于商業銀行流動性監管核心指標

　　C.流動性缺口比率屬于商業銀行流動性監管核心指標

　　D.計算商業銀行流動性監管核心指標應將本幣和外幣統一折合成本幣計算

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]D項應為按照本幣和外幣分別計算。故選D。

　　第11題

　　某企業2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權益為40億元人民幣，2008年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業2008年凈資產收益率為( )。

　　A.3.33%

　　B.3.86%

　　C.4.72%

　　D.5.05%

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2]×1OO%≈5.05%。故選D。

　　第12題

　　商業銀行的整體風險控制環境不包括( )。

　　A.公司治理結構

　　B.合規文化

　　C.信息系統建設

　　D.外部控制體系

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化及信息系統4項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。D項不包括在內。故選D。

　　第13題

　　外部評級主要依靠( )。

　　A.專家定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析結合

　　D.以上都不對

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A。

　　第14題

　　下列指標計算公式中，不正確的是( )。

　　A.不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%

　　B.預期損失率=預期損失/資產風險敞口×100%

　　C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/貸款類資產總額×100%

　　D.貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額/貸款類資產總額

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]單一客戶貸款集中度一最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。

　　第15題

　　風險水平類指標不包括( )。

　　A.信用風險指標

　　B.操作風險指標

　　C.關注類貸款遷徙率

　　D.流動性風險指標

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標和操作風險指標。故選C。

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