參考答案及詳細解析：

　　單項選擇題

　　1. D

　　2. D

　　3. D

　　4. A

　　5. A

　　6. D

　　7. B

　　系統(tǒng)解析： B級借款人的違約頻率=違約人數(shù)/借款人數(shù)X 100%=19/100×100%=19%。故選B。

　　8. A

　　系統(tǒng)解析：

　　9. A

　　系統(tǒng)解析： 壓力測試測的就是非正常情況下的風險。銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的“小概率事件等極端不利”的情況可能對其造成的潛在損失。

　　10. B

　　11. D

　　12. A

　　13. A

　　系統(tǒng)解析： 香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%.除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的20%.

　　14. B

　　系統(tǒng)解析： 標準答案：B

　　15. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　16. B

　　17. B

　　18. D

　　19. B

　　20. C

　　21. B

　　22. B

　　系統(tǒng)解析： 久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。故選B。

　　23. B

　　24. D

　　系統(tǒng)解析： 董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最終責任。

　　25. B

　　26. A

　　27. A

　　28. A

　　系統(tǒng)解析： 系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來。

　　29. C

　　系統(tǒng)解析： 代理外資金融機構(gòu)外匯清算屬于商業(yè)銀行八大類業(yè)務中的支付和結(jié)算業(yè)務。

　　30. D

　　31. B

　　32. A

　　33. A

　　34. D

　　35. C

　　系統(tǒng)解析： 在Credit Risk+模型中，貸款組合的違約率服從泊松分布。這樣，在一個貸款組合里，發(fā)生n筆貸款違約的概率為：Prob(n筆貸款違約)=eΛ(-m)×mΛn/n!，式中，e=2.71828，m為貸款組合平均違約率×100(例如，一個組合的平均違約率為3%，那么m=3)，n為實際違約的貸款數(shù)量。根據(jù)題意，Prob(10筆貸款違約)=eΛ(-5)×5Λ10/10!=1.813%，C項0.018最接近。

　　36. D

　　系統(tǒng)解析： D

　　[答案解析]存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2].

　　37. A

　　系統(tǒng)解析：A「解析」風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法，只能降低非系統(tǒng)性風險。

　　38. C

　　39. C

　　40. D

　　41. B

　　42. C

　　43. C

　　系統(tǒng)解析： 在商業(yè)銀行的交易風險管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構(gòu)成欺詐的關(guān)鍵一點是看員工是否是為了不法利益而故意為之。故選C。

　　44. C

　　45. D

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