第 1 頁：單選題1-40

第 2 頁：單選題41-80

第 3 頁：多選題1-40

第 4 頁：判斷題、答案

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　　一、單選題(請在下列四個選項中選擇最恰當的一項填入括號中。)

　　1. 對法人客戶的財務狀況分析采取的方法不包括( )。

　　A.財務報表分析

　　B.財務比率分析

　　C.預期盈利分析

　　D.現金流量分析

　　2. 在對商業銀行客戶進行信用風險識別時，以下不屬于財務報表分析的是( )。

　　A.財務報表是否如實提供會計信息

　　B.財務報表是否采用統一的編制基礎

　　C.核查存貨周轉率、流動資產周轉率等營運能力比率

　　D.有無隨意變更會計處理方法

　　3. 某公司2006 年銷售收入為2 億元，銷售成本為1.5 億元，2006 年期初應收賬款為7500 萬元，2006 年期末應收賬款為9500 萬元，則下列財務比率計算正確的有( )。

　　A.銷售毛利率為75%

　　B.應收賬款周轉率為2.11

　　C.應收賬款周轉天數為171 天

　　D.銷售毛利率為25%

　　4. 在商業銀行信用風險識別過程中，分析企業償債能力的指標不包括( )。

　　A.存貨周轉率

　　B.速動比率

　　C.資產負債比率

　　D.利息保障倍數

　　5. ( )是用來判斷企業歸還短期債務的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠桿利率

　　D.流動比率

　　6. 某公司流動資產合計6000 萬元，流動負債合計4000 萬元，存貨合計2000 萬元，則該公司速動比率為( )。

　　A.1

　　B.0.6

　　C.1.5

　　D.0.5

　　7. 針對企業短期貸款，商業銀行對其現金流量的分析應側重于( ) 。

　　A.未來經營活動的現金流量

　　B.正常經營活動的現金流量

　　C.融資能力

　　D.投資能力

　　8. 商業銀行與借款人及其他第三人簽訂協議后，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，銀行可以通過執行擔保( )。

　　A.確保貸款的資金安全

　　B.爭取貸款本息的最終償還或減少損失

　　C.減少負債的損失

　　D.以抵押品價值來補償經濟資本

　　9. 某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴大生產，擬請附近一家聲譽卓著的公立幼兒園為其擔保，該幼兒園( )。

　　A.如有足夠資金可以提供擔保

　　B.有資格提供擔保

　　C.經銀行同意即可提供擔保

　　D.無資格提供擔保

　　10. 下列關于留置的說法，不正確的是( )。

　　A.留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同

　　B.留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用

　　C.留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經法院判決后

　　方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償

　　D.留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式

　　11. 下列有關集團客戶信用風險特征的說法，不恰當的是( )。

　　A.非系統性風險較高

　　B.風險監控難度較大

　　C.連環擔保十分普遍

　　D.內部關聯交易頻繁

　　12. 與單筆貸款業務的信用風險識別有所不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應更加關注( )可能造

　　成的影響。

　　A.管理層風險

　　B.生產風險

　　C.系統風險

　　D.個體風險

　　13. 根據監管機構的要求，商業銀行公司法人的信用風險內部評級體系應當包括( )兩個維度。

　　A.內部評級和外部評級

　　B.客戶評級和債項評級

　　C.資產評級和負債評級

　　D.分類評級和總類評級

　　14. ( )是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。

　　A.信用風險識別

　　B.信用風險計量

　　C.信用風險監控

　　D.信用風險報告

　　15. 下列關于客戶信用評級的說法，不正確的是( )。

　　A.評價結果是信用等級和違約數額

　　B.評價目標是客戶違約風險

　　C.是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小

　　D.評價主體是商業銀行

　　16. 根據商業銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為( )。

　　A.違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢

　　B.違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢

　　C.違約風險隨信用等級的上升而呈加速上升的趨勢

　　D.上述說法均錯誤

　　17. 客戶信用評級中，違約概率的估計包括( )兩個層面。

　　A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

　　B.單一借款人的違約概率和該借款人所有債項違約概率

　　C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

　　D.單一借款的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

　　18. ( )可用于對商業銀行信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據。

　　A.違約頻率

　　B.違約概率

　　C.專家判斷法

　　D.債項評級

　　19. 信用風險計量經歷了三個主要發展階段是( )。

　　A.專家判斷法—信用評分模型—違約概率模型分析

　　B.信用評分模型—專家判斷法—違約概率模型分析

　　C.違約概率模型分析—信用評分模型—專家判斷法

　　D.專家判斷法—違約概率模型分析—信用評分模型

　　20. 下列商業銀行客戶中，僅適合采用專家判斷法進行信用評級的是( )。

　　A.債務人

　　B.借款人

　　C.投資者

　　D.存款人

　　21. 低利率水平表示央行正在實施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，( )。

　　A.所有企業的違約風險都難以估計

　　B.所有企業的違約風險都會有一定程度的提高

　　C.所有企業的違約風險都會有一定程度的降低

　　D.所有企業的違約風險都不會改變

　　22. 5CS 方法是商業銀行使用最廣泛的、傳統的企業信用分析方法，這種方法不包含下列哪一項因素?( )。

　　A.經營環境

　　B.專家的主觀估計

　　C.還款能力

　　D.資本實力

　　23. 下列關于信用評分模型的說法，正確的有( )。

　　A.信用評分模型是建立在對當前市場數據模擬的基礎上

　　B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數

　　C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數值

　　D.信用評分模型可以及時反映企業信用狀況的變化

　　24. 以下( )不屬于違約概率模型。

　　A.Risk Calc 模型

　　B.Credit Monitor 模型

　　C.Logit 模型

　　D.KPMG 的風險中性定價模型

　　25. 假設某企業信用評級為BBB，對其項目貸款的年利率為10%。根據歷史經驗，同類評級的企業違約后，貸款回收率為30%。若同期信用評級為AAA 企業的此類項目貸款的年利率為5%，則根據KPMG 風險中性定價模型，該信用評級為BBB級的企業客戶在1 年內的違約概率為( )。

　　A.5%

　　B.6%

　　C.7%

　　D.8%

　　26. 下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是( )。

　　A.債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測可能的損失率

　　B.客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級

　　C.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

　　D.在某一個時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

　　27. 違約風險暴露是指債務人違約時的預期( )。

　　A.表內項目暴露總和

　　B.表外項目暴露總和

　　C.表內表外項目暴露總和

　　D.表內減表外項目

　　28. 客戶風險的基本面指標不包括( )。

　　A.品質類指標

　　B.技術類指標

　　C.實力類指標

　　D.環境類指標

　　29. 運營效率屬于( )指標。

　　A.品質類指標

　　B.技術類指標

　　C.實力類指標

　　D.環境類指標

　　30. 下列信用風險監測指標中，與商業銀行自身資產質量最不相關的是( )。

　　A.正常貸款遷徙率

　　B.關注類貸款遷徙率

　　C.可疑類貸款遷徙率

　　D.預期損失率

　　31. 假設某商業銀行的五級貸款分類情況為：正常類貸款150 億，關注類貸款40 億，次級類貸款5 億，可疑類貸款4 億，損失多貸款1 億，那么該商業銀行的不良貸款率等于( )。

　　A.20%

　　B.15%

　　C.10%

　　D.5%

　　32. 某銀行當期期初關注類貸款余額為4500 億元，至期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600 億元，期間

　　關注類貸款因回收減少了1000 億元，則關注類貸款遷徙率為( )。

　　A.11.11%

　　B.17.14%

　　C.22.22%

　　D.25%

　　33. 貸款遷徙類指標主要用于衡量商業銀行( )的變化程度。

　　A.市場風險

　　B.操作風險

　　C.流動性風險

　　D.信用風險

　　34. 不良貸款撥備覆蓋率計算公式為( )。

　　A.(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款)

　　B.(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)

　　C.(一般準備+專項準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)

　　D.(一般準備+專項準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款)

　　35. 如果一家國內商業銀行當期的貸款資產情況為：正常類貸款500 億，關注類貸款30 億，次級類貸款10 億，可疑類貸款7 億，損失類貸款3 億，如果撥備的一般準備為15 億，專項準備為8 億，特種準備為2 億，則該商業銀行不良貸款撥備覆蓋率( )。

　　A.100%

　　B.125%

　　C.50%

　　D.80%

　　36. 下列風險監測指標中，能夠反映商業銀行審慎經營狀況的是( )。

　　A.預期損失率

　　B.貸款損失準備充足率

　　C.正常貸款遷徙率

　　D.不良資產/貸款率

　　37. 商業銀行信用風險預警的正確程序是( )。

　　A.風險分析，后評價，信用信息的收集與傳遞，風險處置

　　B.風險分析，信用信息的收集與傳遞，風險處置，后評價

　　C.信用信息的收集與傳遞，后評價，風險分析，風險處置

　　D.信用信息的收集與傳遞，風險分析，風險處置，后評價

　　38. 風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，從報告的使用者來看，可以分為內部報告和外部報告，以下不屬于內部報告的是( )。

　　A.提供監管數據

　　B.配合內部審計檢查

　　C.識別當期風險特征

　　D.評價整體風險狀況

　　39. 商業銀行在針對單一客戶進行限額管理時，一般首先需要計算客戶的( )。

　　A.平均債務承受能力

　　B.最低債務承受能力

　　C.一般債務承受能力

　　D.最高債務承受能力

　　40. 商業銀行降低貸款組合信用風險最有效的辦法是( )。

　　A.國家風險限額管理

　　B.組合限額管理

　　C.區域風險限額管理

　　D.客戶授信限額管理

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