91.下列關于經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是(　)

　　A.在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率RAROC

　　B.在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據(jù).

　　C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配

　　D.以監(jiān)管資本配置為基礎的經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷

　　E.使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

　　92.在信用風險資本計量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括(　)

　　A.豐權

　　B.公共企業(yè)

　　C.外部評級為B級的法人

　　D.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當于外部評級A級的自然人

　　E.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當于外部評級A級以下的法人

　　93.以下屬于風險轉(zhuǎn)移策略的是(　)

　　A.出口信貸保險

　　B.擔保

　　C.備用信用證

　　D.市場對沖

　　E.自我對沖

　　94.風險規(guī)避策略的實施成本主要在于(　)的支出。

　　A.人員工資

　　B.風險分析

　　C.經(jīng)濟資本配置

　　D.風險補償

　　E.風險轉(zhuǎn)移

　　95.核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為(　)

　　A.核心員工的知識/技能缺乏

　　B.缺乏足夠后援、替代人員

　　C.相關信息缺乏共享和文檔記錄

　　D.缺乏崗位輪換機制

　　E.核心員工失職違規(guī)

　　96.商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備哪些基本條件?(　)

　　A.完善的公司治理結(jié)構

　　B.健全的內(nèi)部控制體系

　　C.普及合規(guī)管理文化

　　D.集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)

　　E.雄厚的研發(fā)實力

　　97.銀行進行消極重組的情況具體包括(　)

　　A.債務人無力償還而逃避還款

　　B.債務人無力償還而借新還舊

　　C.合同條款變更導致債務規(guī)模下降

　　D.債務人無力償還而導致的展期

　　E.債務人企業(yè)運營不利導致銷售能力下降

　　98.下列不屬于商業(yè)銀行風險管理“三道防線”的有(　)

　　A.前臺業(yè)務人員

　　B.內(nèi)部審計部門

　　C.外部監(jiān)督機構

　　D.財務控制部門

　　E.風險管理職能部門

　　99.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，分別是(　)

　　A.基本指標法

　　B.內(nèi)部模型法

　　C.標準法

　　D.內(nèi)部評級初級法

　　E.內(nèi)部評級高級法

　　100.目前，RAROC等經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC(　)

　　A.可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性

　　B.可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平

　　C.RAROC=(收益一預期損失)÷經(jīng)濟資本

　　D.使銀行不再注重盈利性

　　E.放棄了股東價值最大化的目標

　　答案：

　　91.ABCE【解析】本題考查對經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法的理解。在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)，選項A正確。在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據(jù)，選項B正確。在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配，選項C正確。使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，選項E正確。要克服傳統(tǒng)績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷，必須以經(jīng)濟資本配置為基礎的經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項D錯誤。正確答案為ABCE。

　　92.ABD【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括;①主權、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行;②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人;③雖然沒有相應的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選ABD。

　　93.ABC【解析】本題考查風險轉(zhuǎn)移策略的種類，A、B、C都屬于風險轉(zhuǎn)移的策略。D、E兩項屬于風險對沖。

　　94.BC【解析】風險規(guī)避策略的實施成本主要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出。因此本題B、C選項正確。

　　95.BCD【解析】核心員工流失體現(xiàn)為對關鍵人員依賴的風險，缺乏足夠后援、替代人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。

　　96.ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風險的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD。

　　97.BCD【解析】由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導致債務規(guī)模下降。二是因債務人無力償還而借新還舊。三是債務人無力償還而導致的展期。

　　98.CD【解析】風險管理的“三道防線”是：第一防線——前臺業(yè)務人員;第二道防線——風險管理職能部門;第三道防線——內(nèi)部審計部門。 來源233網(wǎng)校

　　99.CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，即標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項是對操作風險的計量方法。

　　100.AB【解析]ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經(jīng)營特殊商品的高風險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平。而RAROC卻彌補了這些缺點。因此正確答案為AB。

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