46.[解析]答案為D。在中間業務中，銀行不再直接作為參與信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常提供有償服務。

　　47.[解析]答案為B。《民法通則》第三十七條規定，法人應當具備下列條件：①依法成立;②有必要的財產和經費;③有自己的名稱、組織機構和場所;④能夠獨立承擔民事責任。以營利為目的不是法人成立的要件，如事業單位法人是指從事非營利性的社會公益事業的法人。

　　48.[解析]答案為A。資產利潤率=資本利潤率/股權乘數，即20%÷4=5%。

　　49.[解析]答案為B。A選項中的貨幣資金融通功能是指為資金不足方提供籌資機會，為資金富余方提供投資機會;C選項中的資源配置功能是指促使貨幣資金流向最有發展潛力、能為投資者帶來最大利益的地區、部門和企業;D選項中的經濟調節功能是指借助貨幣的供應量的變化、貨幣的流動和配置影響經濟等。

　　50.[解析]答案為B。中國人民銀行授權外匯交易中心對外公布當日人民幣對美元、歐元、日元和港元匯率中間價，作為當日銀行間即期外匯市場以及銀行柜臺交易匯率的中間價。買入價指報價銀行買入外匯時所使用的匯率。賣出價指報價銀行賣出外匯時所使用的匯率。

　　51.[解析]答案為A。定期存款分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中，整存整取是最為常見、典型的代表。

　　52.[解析]答案為C。現金支票用來支取現金，轉賬支票只能用于轉賬，不能支取現金，普通支票可以支取現金，也可以轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能轉賬，不能取現。

　　53.[解析]答案為D。企業信息咨詢主要業務包括項目評估、企業信用評估、驗證企業的注冊資金、資金證明、企業管理咨詢等。稅務服務屬于資產管理顧問業務。

　　54.[解析]答案為D。該職員獲知的信息屬于內幕信息，按照“內幕交易”規定不得將內幕信息告知允許范圍以外的人員，也不得利用內幕信息獲取個人利益。

　　55.[解析]答案為C。國務院銀行業監督管理機構應當自收到建議之日起30日內予以回復，這是提高效率的一種制度安排。

　　56.[解析]答案為C。按照《銀行業監督管理法》的規定，對發生風險的銀行業金融機構的處置方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產。其他監督管理措施中包括經國務院銀行業監督管理機構或省一級派出機構負責人批準，銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌違法賬戶。

　　57.[解析]答案為D。貸款審查批準后，銀行和借款人簽訂貸款合同，繼而發放貸款。合同要按照法律規定，明確雙方權利和義務，談判條件也要準確地寫入貸款合同。貸款合同簽訂后一定期限，銀行按時將貸款資金劃到借款人賬戶，并建立相應的貸款檔案。貸款發放人員在貸款出現問題時，承擔檢查失誤、清收不力責任。

　　58.[解析]答案為A。CBA即ChinaBankingAssoCiation，中國銀行業協會。

　　59.[解析]答案為C。建立功能強大、動態/交互式的風險監測和報告系統，對于提高銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了銀行風險管理水平和研究開發能力。

　　60.　[解析]答案為D。經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，由于它直接與銀行風險掛鉤，也稱為風險資本。

　　61.[解析]答案為D。除A項外，對于資本充足的銀行，銀監會的措施還包括要求商業銀行：①完善風險管理規章制度;②加強對資本充足率的分析預測;③制定切實可行的資本維持計劃，并限制商業銀行介入部分高風險業務。對于資本不足的銀行，銀監會的措施包括：①下發監管意見書;②在收到意見書的兩個月內，制定切實可行的資本補充計劃;③限制資產增長速度;④降低風險資產的規模;⑤限制固定資產購置;⑥嚴格審批或限制銀行增設新機構、開辦新業務。對于資本嚴重不足的銀行，除了針對資本不足的銀行的干預措施之外，還包括：①調整高級管理人員;②依法對銀行進行接管或促成機構重組，直至予以撤銷。

　　62.[解析]答案為D。A選項為分子對策;B選項為分母對策;C選項為雙管齊下。

　　63.[解析]答案為A。中央銀行賣出證券是在運用公開市場業務這項貨幣政策工具。該項貨幣政策工具的運用會帶來超額存款準備金減少、貨幣供應量減少和市場利率上升的結果，在題干所述過程中，中央銀行只使用了一種貨幣政策工具：公開市場業務。

　　64.[解析]答案為B。B選項是站在監管者的高度，與“監測分析”職責不符。中國反洗錢監測分析中心依法履行以下職責：接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;建立國家反洗錢數據庫，妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息;按規定向人民銀行報告分析結果;要求金融機構補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;經中國人民銀行批準，與境外機構交換資料、信息;中國人民銀行規定的其他職責。

　　65.[解析]答案為B。2007年3月16日，十屆全國人大五次會議通過了《中華人民共和國物權法》，該法于2007年10月1日實施。

　　66.[解析]答案為A。《物權法》第一百七十九條規定，為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產的占有，將該財產抵押給債權人的，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人有權就該財產優先受償。前款規定的債務人或者第三人為抵押人，債權人為抵押權人，提供擔保的財產為抵押財產。B選項作為抵押的財產既可以是動產，也可以是不動產;D選項土地所有權不可以抵押，而荒地等土地承包經營權可以抵押。

　　67.[解析]答案為A。B、D選項是國務院金融監督管理機構的反洗錢職責。C選項是中國反洗錢監測分析中心的職責。

　　68.[解析]答案為C。單位銀行賬戶之間單筆或當日累計人民幣200萬以上的轉賬屬于報告主體應報告的大額交易。個人銀行賬戶之間當日累計外幣等值10萬美元以上的款項劃轉為報告主體應報告的大額交易。B、D選項屬于免于報告的交易。

　　69.[解析]答案為A。銀行業從業人員應當遵守所在機構關于接受媒體采訪的規定，不得擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機構對外發布信息。

　　70.[解析]答案為C。張某的行為屬于信用卡詐騙罪中的惡意透支信用卡，是不合法的，但并沒有冒用他人的信用卡。

　　71.[解析]答案為D。貸款合同對貸款人的限制是未經中國人民銀行批準，不得對自然人發放外幣幣種貸款。

　　72.[解析]答案為D。《商業銀行法》第四十條規定的“關系人”是指：①商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬;②前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

　　73.[解析]答案為C。應為收件人，而不是發件人。

　　74.[解析]答案為B。B《銀行業從業人員職業操守》是銀行業從業人員應當遵守的職業操守，基金管理公司不屬于銀行業金融機構，其工作人員不必遵守《銀行業從業人員職業操守》。村鎮銀行、政策性銀行和農村信用社工作人員均為銀行業金融機構的工作人員，必須遵守《銀行業從業人員職業操守》。

　　75.[解析]答案為D。公平競爭是指銀行業從業人員應當尊重同業人員，公平競爭，禁止商業賄賂。A、B、C選項的要求主要不是針對禁止商業賄賂的，不符合題意。

　　76.[解析]答案為C。“信息保密”準則要求銀行業從業人員在受雇期間及離職后均不得違反法律法規和所在機構關于客戶隱私保護的規定，不得透露任何客戶資料和交易信息。

　　77.[解析]答案為D。公司資本制度強調公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本的，須由股東大會作出決議，并由代表2/3以上表決權的股東通過，并進行相應的變更登記。

　　78.[解析]答案為C。公司解散的情形有：①公司章程規定的營業期限屆滿或公司章程規定的其他解散事由出現時;②股東會或股東大會決議解散;③因公司合并或分立需要解散的;④公司違反法律、行政法規被依法吊銷營業執照、責令關閉或被撤銷以及人民法院予以解散的，應當解散。以上解散情形出現時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須清算，清理債權債務。

　　79.[解析]答案為D。銀行業從業人員離職時，應按照規定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機構的財務、工作資料和客戶資源。離職后，仍應恪守誠信。保守原所在機構的商業秘密和客戶隱私。

　　80.[解析]答案為A。根據規定，銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。實踐中，以下存在明顯不妥的行為，可能會對從業人員及其所在機構產生不利影響：①以明示或暗示方式向客戶提供規避法律、法規規定的建議;②明知所經辦的業務是為了逃避監管規定或規避法律、法規禁止性規定，但仍不按照內部流程進行必要的報告，默許甚至提供協助;③處于私情，向親朋好友提供規避監管規定的意見和建議，并利用其所在機構的資源，為這些行為提供方便。

　　81.[解析]答案為B。根據《企業破產法》第一百一十三條的規定，破產財產優先賠償破產費用和共益債務，然后，賠償所欠職工的工資和醫療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養老保險、基本醫療保險費用，以及法律、行政法規規定應當支付給職工的補償金。第三順序賠償欠繳的除前項規定以外的社會保險費用和破產人所欠稅款，最后賠償普通破產債權。

　　82.[解析]答案為D。按照不同的劃分標準，可以將金融犯罪劃分為不同的類型，其中根據金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。

　　83.[解析]答案為A。《關于查詢、凍結、扣劃企業事業單位、機關、團體銀行存款的通知》規定，查詢人不得借走原件，需要的資料可以抄錄、復制或照相，并經銀行蓋章。

　　84.[解析]答案為C。銀行業從業人員在日常工作和生活中，恪守有關內幕信息和內幕交易的禁止性規定，應當做到：不在不當時間和地點談論工作話題，C選項符合題意;不違反有關規定，將內幕信息以明示或暗示的方式告知自己的親友，A選項不符合題意;按照內部秘密信息保管規定妥善保管涉及內幕信息的文件和電子文檔，D選項不符合題意;不得采取匿名、假名或委托他人利用內幕信息進行內幕交易，為自己謀取不當利益，B選項不符合題意。

　　85.[解析]答案為D。D選項內容屬于公平對待的內容。

　　86.[解析]答案為C。銀行業從業人員向客戶推薦產品或提供服務時，銀行業從業人員應根據監管規定的要求，對所推薦產品及服務涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，對客戶提出的問題應當本著誠實信用的原則答復，不得為達成交易而隱瞞風險或進行虛假或誤導性陳述，不得向客戶作出不符合有關法律法規及所在機構有關規章制度的承諾或保證。

　　87.[解析]答案為D。《個人外匯管理辦法實施細則》對個人外匯管理進行了調整和改進，“不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。”

　　88.[解析]答案為C。在代理銷售產品的過程中應充分提示代理銷售產品的信息，為客戶在作出是否購買銀行產品或服務的判斷時提供依據。

　　89.[解析]答案為D。偽造金融票證包括：①偽造、變造匯票、本票、支票;②偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證;③偽造信用證或者附隨的單據、文件;④偽造信用卡。

　　90.[解析]答案為B。金融機構發行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲得其監管機構的同意。

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