第 1 頁：單項選擇題

第 3 頁：多項選擇題

第 4 頁：判斷題

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　　一、單項選擇題(本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))

　　1.我國商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境分析所用的主要方法為()。

　　A.SWOT分析法

　　B.波特五力模型

　　C.GE矩陣

　　D.PEST分析法

　　正確答案:A

　　解析:銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進行綜合分析。

　　2.項目財務分析的基礎性工作是()。

　　A.財務預測的審查

　　B.現(xiàn)金流量分析

　　C.盈利能力分析

　　D.清償能力分析

　　正確答案:A

　　解析:財務預測的審查是對項目可行性研究報告財務評價的基礎數(shù)據(jù)的審查，是項目財務分析的基礎性工作。

　　3.下列選項中，不屬于流動負債的是()。

　　A.短期借款

　　B.應付票據(jù)

　　C.預收賬款

　　D.預付賬款

　　正確答案:D

　　解析:流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應付給他人的資金，是借款人承擔的應在1年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務，包括短期借款、應付票據(jù)、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款和預提費用等。預付賬款屬于流動資產(chǎn)。

　　4.下列選項中，不屬于信貸審查崗職責的是()。

　　A.貸款業(yè)務辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進行檢查和管理

　　B.完整性審查

　　C.審查借款人、借款用途的合規(guī)性

　　D.審查借款行為的合理性

　　正確答案:A

　　解析:A項屬于信貸業(yè)務崗的職責。

　　5.《貸款通則》規(guī)定，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過()。

　　A.原貸款期限

　　B.原貸款期限的一半

　　C.原貸款期限的2/3

　　D.1年

　　正確答案:A

　　解析:《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。

　　6.2016年度B企業(yè)的銷售利潤率為30%，銷售利潤為60萬元，則其銷售收入凈額為()萬元。

　　A.180

　　B.200

　　C.18

　　D.150

　　正確答案:B

　　解析:由公式：銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額×100%，可得銷售收入凈額=銷售利潤/銷售利潤率=60/30%×100%=200(萬元)。

　　7.凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。

　　A.利率

　　B.收益率

　　C.貼現(xiàn)率

　　D.回報率

　　正確答案:C

　　解析:在凈現(xiàn)值法中，貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。

　　8.在()時，應盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場。

　　A.分析行業(yè)供求

　　B.分析行業(yè)盈利

　　C.確定行業(yè)定義

　　D.分析行業(yè)所處周期

　　正確答案:C

　　解析:在確定行業(yè)定義的時候，應盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要|青況下，將行業(yè)劃分為細分市場。

　　9.下列因素中，()直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。

　　A.區(qū)域自然條件

　　B.區(qū)域經(jīng)濟政策

　　C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

　　D.市場的成熟和完善與否

　　正確答案:D

　　解析:市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風險越低。

　　10.中、長期貸款的檔案，結(jié)清后原則上再保管()年。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　正確答案:D

　　解析:貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年。(3)永久，經(jīng)風險管理部及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。

　　11.下列選項中，不屬于貸款發(fā)放原則的是()。

　　A.計劃、比例放款原則

　　B.進度放款原則

　　C.資本金足額原則

　　D.最低保證資本金原則

　　正確答案:D

　　解析:貸款發(fā)放的三大原則包括計劃、比例放款原則、進度放款原則、資本金足額原則。

　　12.下列選項中，不屬于季節(jié)性資產(chǎn)增加的融資渠道的是()。

　　A.季節(jié)性負債增加

　　B.內(nèi)部融資

　　C.出售原材料

　　D.銀行貸款

　　正確答案:C

　　解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道為：(I)季節(jié)性負債增加：應付賬款和應計費用。(2)內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。(3)銀行貸款。

　　13.下列關(guān)于經(jīng)營業(yè)績分析的說法中，錯誤的是()。

　　A.經(jīng)營業(yè)績指標通常指與行業(yè)比較的銷售增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好

　　B.市場占有率指標通常指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響

　　C.價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生影響

　　D.主營業(yè)務指標通常指主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務不夠突出，經(jīng)營方向不夠明確

　　正確答案:D

　　解析:主營業(yè)務指標通常指主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務突出，經(jīng)營方向明確;反之，則說明客戶主營業(yè)務不夠突出，經(jīng)營方向不夠明確。

　　14.評估設備使用壽命時，需考慮的因素不包括()。

　　A.設備的物質(zhì)壽命

　　B.設備的技術(shù)壽命

　　C.設備的參數(shù)壽命

　　D.設備的經(jīng)濟壽命

　　正確答案:C

　　解析:對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：設備的物質(zhì)壽命、設備的技術(shù)壽命、設備的經(jīng)濟壽命。

　　15.對公司高管人員素質(zhì)的評價不包括()。

　　A.修養(yǎng)品德

　　B.相貌

　　C.經(jīng)營作風

　　D.商業(yè)經(jīng)驗

　　正確答案:B

　　解析:對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括以下內(nèi)容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風和進取精神。

　　16.在面談過程中，調(diào)查人員使用的“6C”標準原則不包括()。

　　A.品德

　　B.能力

　　C.穿著

　　D.資本

　　正確答案:C

　　解析:在面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德、能力、資本、擔保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。

　　17.下列關(guān)于貸放分控的說法中，正確的是()。

　　A.貸放分控并沒有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，小地區(qū)的分支行可以合并進行

　　B.“貸”是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款發(fā)放等環(huán)節(jié)，尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)

　　C.“放”是指放款，不僅指銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的環(huán)節(jié)，還包括上級放權(quán)到下級進行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)

　　D.貸放分控是為了降低信貸業(yè)務操作風險

　　正確答案:D

　　解析:貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務環(huán)節(jié)。

　　18.()是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分。

　　A.擴展產(chǎn)品

　　B.基礎產(chǎn)品

　　C.核心產(chǎn)品

　　D.延伸產(chǎn)品

　　正確答案:C

　　解析:核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分，也稱為利益產(chǎn)品。

　　19.信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用及()過程的總稱。

　　A.分配

　　B.配置和增值

　　C.增值

　　D.分配和增值

　　正確答案:D

　　解析:信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用、分配和增值過程的總稱。

　　20.關(guān)于停止發(fā)放貸款的情況，下列說法中錯誤的是()。

　　A.借款人用貸款進行股本權(quán)益性投資的，銀行不必停止發(fā)放貸款

　　B.未按借款合同的規(guī)定清償貸款本息，意味著借款人在財務安排上已出現(xiàn)問題，或者主觀故意違約，此時不宜再發(fā)放貸款

　　C.在貸款發(fā)放階段，銀行務必密切關(guān)注借款人的資金使用方向，一旦出現(xiàn)影響企業(yè)償債能力的違約情況，要立即終止借款人提款

　　D.使用貸款進行非法經(jīng)營，例如，走私販毒、開辦賭場等嚴重違反國家政策法規(guī)的行為，銀行貸款絕對禁止投入此類非法經(jīng)營活動

　　正確答案:A

　　解析:在挪用貸款的情況下，銀行一般可以采取停止發(fā)放貸款的措施，甚至提前收回貸款。具體而言，挪用貸款的情況一般包括：(1)用貸款進行股本權(quán)益性投資。(2)用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。(3)未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務。(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入。(5)借款企業(yè)挪用流動資金搞基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。

　　21.銀行營銷機構(gòu)的組織形式不包括()。

　　A.直線職能制

　　B.事業(yè)部制

　　C.有限合伙制

　　D.矩陣制

　　正確答案:C

　　解析:銀行公司信貸營銷組織的形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D三項不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度.不是銀行營銷機構(gòu)的組織形式。 此題的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點注意。

　　22.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理的說法不正確的是()。

　　A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

　　B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

　　C.貸款實務操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風險因素而異

　　D.銀行應針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效

　　正確答案:C

　　解析:貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異。

　　23.根據(jù)我國票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)規(guī)定，持票人可向商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)必須是()的商業(yè)票據(jù)。

　　A.未到期

　　B.已到期的已承兌

　　C.未到期的已承兌

　　D.已到期的未承兌

　　正確答案:C

　　解析:可用作貼現(xiàn)貸款的票據(jù)必須未到期并且已承兌，這樣票據(jù)才具有價值(未來收益權(quán))，已到期或者未承兌的票據(jù)不能為銀行提供未來現(xiàn)金流保障，因而無法用作貼現(xiàn)貸款。

　　24.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務人員要將貸前調(diào)查與信用風險分析結(jié)果形成()。

　　A.傾向性意見

　　B.綜合性診斷結(jié)果

　　C.貸前調(diào)查報告

　　D.紀要文件

　　正確答案:C

　　解析:根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，信貸業(yè)務人員要將貸前調(diào)查與信用風險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。

　　25.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還()，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。

　　A.本息

　　B.全部貸款

　　C.全部或部分貸款

　　D.部分貸款

　　正確答案:C

　　解析:提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此.C為正確選項。

　　26.下列不屬于流動負債的是()。

　　A.應付票據(jù)

　　B.應付賬款

　　C.短期借款

　　D.待攤費用

　　正確答案:D

　　解析:流動負債指需要在1年或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務。流動負債又稱短期負債，具有成本低、償還期短的特點。

　　27.銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應在立案之日起()個月內(nèi)作出判決。

　　A.3

　　B.6

　　C.12

　　D.24

　　正確答案:B

　　解析:人民法院審理案件，一般應在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的.有權(quán)在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

　　28.以下關(guān)于可持續(xù)增長率的假設條件的說法，錯誤的是()。

　　A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不變

　　B.銷售增長率不變

　　C.紅利發(fā)放政策不變

　　D.增加負債是唯一的外部融資來源

　　正確答案:B

　　解析:可持續(xù)增長率的假設條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當前水平;②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息;③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策;④公司的財務杠桿不變;⑤公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。所以B項錯誤，應該是銷售凈利率不變。

　　29.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是()。

　　A.購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價值入賬

　　B.融資租人的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

　　C.購建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計人固定資產(chǎn)原值

　　D.與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設期支付的貸款利息和匯兌損失應計入相應固定資產(chǎn)原值

　　正確答案:D

　　解析:A項，購入固定資產(chǎn)應按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費，安裝成本和繳納的稅金確定;B項，融資的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調(diào)試費人賬：C項，企業(yè)購建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進口設備增值稅和關(guān)稅應計入固定資產(chǎn)原值。

　　30.價格競爭一般會出現(xiàn)在()。

　　A.啟動階段末期

　　B.成長階段末期

　　C.成熟階段末期

　　D.長期負債末期

　　正確答案:B

　　解析:在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。這一時期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動“價格戰(zhàn)爭”，采取大幅度打折的策略.否則它們將面臨被淘汰的地步。對于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價格戰(zhàn)爭”的現(xiàn)象更為普遍。

　　31.()是將為債務提供的動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為。

　　A.抵押

　　B.質(zhì)押

　　C.保證

　　D.留置

　　正確答案:B

　　解析:質(zhì)押是將為債務提供的動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為。債權(quán)人(銀行)取得對擔保品的占有權(quán),而借款人保留對該財產(chǎn)的所有權(quán)。

　　32.對于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費用__________在擔保金額中，保證合同期限__________。()

　　A.不包括：不變

　　B.不包括;延長

　　C.包括：延長

　　D.包括;不變

　　正確答案:C

　　解析:對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力：借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費用還清日止。

　　33.開辦費在項目投產(chǎn)后按不短于()年的期限平均攤銷。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　正確答案:A

　　解析:開辦費在項目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷。 無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷;沒有規(guī)定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。

　　34.利潤達到最大化的是行業(yè)的()。

　　A.啟動階段

　　B.成長階段

　　C.成熟階段

　　D.衰退階段

　　正確答案:C

　　解析:成熟階段由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，利潤達到最大化。

　　35.客戶重組不包括()這一基本方式。

　　A.重整

　　B.改組

　　C.合并

　　D.公司章程變更

　　正確答案:D

　　解析:客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，D項不在范圍內(nèi)。

　　36.()被用作定價基礎的標準利率。

　　A.固定利率

　　B.法定利率

　　C.市場利率

　　D.基準利率

　　正確答案:D

　　解析:基準利率是被用作定價基礎的標準利率。

　　37.當公司()時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

　　A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

　　B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

　　C.現(xiàn)金需求增加

　　D.現(xiàn)金供給減少

　　正確答案:B

　　解析:如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因為資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導致公司經(jīng)營周期發(fā)生變化(暫時或永久的)，這必然會要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應收賬款和存貨的增加、應付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導致企業(yè)的借款需求。

　　38.()是將客戶的有關(guān)財務數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。

　　A.趨勢分析法

　　B.結(jié)構(gòu)分析法

　　C.比較分析法

　　D.因素分析法

　　正確答案:C

　　解析:比較分析法是將客戶的有關(guān)財務數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因.用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平.

　　39.對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。

　　A.每周

　　B.每月

　　C.每季

　　D.半年

　　正確答案:C

　　解析:對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。

　　40.貸款發(fā)放后，關(guān)于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是()。

　　A.應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象

　　B.如保證人與借款人的關(guān)系發(fā)生變化，要密切關(guān)注主要保證人是否愿意繼續(xù)擔保

　　C.主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因

　　D.保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響

　　正確答案:C

　　解析:貸款發(fā)放后，銀行應密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系是否出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)性影響，并采取相關(guān)措施。

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