三、案例題

　　風險事件：

　　2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行(下稱“工行”)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

　　相關背景：

　　股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

　　經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

　　工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

　　在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

　　根據以上案例描述，回答下列6小題。

　　(1)工行作為全球系統重要性銀行，下列對其資本監管的要求，不正確的是(　　)。(單選題)

　　A.最低資本要求方面，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%

　　B.2.5%的儲備資本要求和0～2.5%的逆周期資本要求

　　C.工行作為全球系統重要性銀行，其資本充足率不得低于11.5%

　　D.附加資本要求為2%

　　【解析】D項，系統重要性銀行附加資本要求為1%。

　　(2)工行在各項業務保持持續發展的同時，對戰略風險進行了很好的管理。下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是(　　)。(單選題)

　　A.銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊

　　B.戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化

　　C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險

　　D.有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

　　【解析】B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險是無形的，因此很難量化。

　　(3)工商銀行成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心，以便更好地對信用風險進行監控。有效的信用監測體系應實現的目標包括(　　)。(多選題)

　　A.識別貸款組合的信用風險

　　B.監測對合同條款的遵守情況

　　C.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類

　　D.評估抵(質)押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質)押物價值的變動趨勢

　　E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理程序

　　【解析】A項，識別信用風險是風險識別環節的工作，不是信用監測體系中的內容。有效的信用監測體系應實現的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。

　　(4)工行在快速發展中形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的(　　)。(多選題)

　　A.哲學

　　B.公司治理原則

　　C.內部控制體系

　　D.風險管理理念

　　E.價值觀

　　【解析】風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。

　　(5)在風險監測預警方面，工行研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系。其中，需要進行風險預警的內容不包括(　　)。(單選題)

　　A.適應監管底線的風險預警管理

　　B.適應法律法規調整變動的風險預警管理

　　C.適應有關客戶信用風險監測的預警管理

　　D.適應本行內部信用風險執行效果的預警管理

　　【解析】風險預警是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過一定的技術手段，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警，實現對風險“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”。需要進行預警的內容包括：①適應監管底線的風險預警管理;②適應本行內部信用風險執行效果的預警管理;③適應有關客戶信用風險監測的預警管理。

　　(6)工行股改上市以來，建立了科學的風險計量與監控體系。下列對商業銀行風險計量的理解，正確的有(　　)。(多選題)

　　A.風險模型開發所采用的數據源應當具有高度的真實性、準確性和充足性

　　B.風險模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況

　　C.應確保所開發的風險模型準確并長期有效

　　D.深刻理解不同風險計量方法的優缺點，采用多種分析手段相互補充

　　E.所采用的風險計量方法/模型越高級，計量出來的風險越準確

　　【答案】ABD

　　【解析】C項，開發的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環境、政策，要保證數據源具有高度的真實性、準確性和充足性;E項，商業銀行應當意識到，高級量化技術隨著復雜程度增加，通常會產生新的風險，如模型風險。

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業通關秘籍

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2018年銀行專業資格考試精選試題匯總（初中級）

　　2018銀行專業資格考試各科目復習知識點|講義匯總

　　2018年銀行專業資格考試復習方法及備考經驗匯總