5.機構(gòu)類客戶和小企業(yè)/微小企業(yè)的信用風(fēng)險識別和分析

　　①機構(gòu)類客戶具有非營利性的特征，還要識別是否存在以下風(fēng)險因素：

　　l政策風(fēng)險

　　l投資風(fēng)險

　　l財務(wù)風(fēng)險

　　l擔(dān)保風(fēng)險

　　②在對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，還應(yīng)關(guān)注以下主要風(fēng)險點：

　　l經(jīng)營風(fēng)險

　　l財務(wù)風(fēng)險

　　l信譽風(fēng)險

　　3.1.2集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別

　　1.集團(tuán)法人客戶的整體狀況分析

　　商業(yè)銀行的集團(tuán)法人客戶是指企業(yè)集團(tuán)法人客戶。

　　企業(yè)集團(tuán)是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系，或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群。確定為同一集團(tuán)法人客戶內(nèi)的關(guān)聯(lián)方可稱為成員單位。

　　本書所述的集團(tuán)法人客戶僅指非金融機構(gòu)類集團(tuán)法人客戶，但企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司或其它金融機構(gòu)納入集團(tuán)法人客戶統(tǒng)一管理。金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團(tuán)法人客戶管理范疇。

　　背景知識：企業(yè)集團(tuán)的特征

　　①在股權(quán)或經(jīng)營決策上，直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制。

　　②共同被第三方企事業(yè)法人所控制。

　　③由主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接或間接控制。

　　④對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響。