8. 風險監管

　　①風險監管概述。

　　從風險監管的實質來看，風險監管實際上是對合規監管的一種繼承和發展，而不是否定，合規監管是風險監管的一個組成部分。

　　從監管實踐看，風險監管的演變分為兩個階段。第一階段的標志是1979年美國監管當局提出CAMEL評級體系。第二階段是風險為本的監管。風險為本的監管，代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向。

　　②風險監管的優點和作用

　　③風險為本的持續監管框架

　　一是了解機構;

　　二是風險評估;

　　三是規劃監管行動;

　　四是準備風險為本的現場檢查;

　　五是實施風險為本的現場檢查并確定評級;

　　六是監管措施、效果評價和持續的非現場監測。

　　9. 銀行風險監管指標體系

　　(1)銀行風險監管指標概述

　　①準確性原則;

　　②可比性原則;

　　③及時性原則;

　　④持續性原則;

　　⑤法人并表原則;

　　⑥保密性原則。

　　(2)銀行風險監管核心指標體系的類別和定義

　　風險監管核心指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

　　風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數據為基礎，屬于靜態指標。

　　風險遷徙類指標衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標;風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　10. 風險監管的內容和要素

　　(1)風險狀況

　　對銀行機構風險狀況的監管主要包括四個方面。

　　(2)公司治理

　　公司治理起源于法律術語，其核心含義是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。

　　(3)內部控制

　　內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。

　　(4)風險管理體系

　　(5)風險計量模型

　　(6)管理信息系統

　　(7)管理人員素質和人力資源管理