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第十三章 不良貸款管理

　　1概述

　　1、按照四級分類，不良貸款定義為呆賬、呆滯和逾期貸款的總和;從2002年起實行五級分類，不良貸款指次級、可疑和損失類貸款。

　　2、不良貸款的成因包括四方面，分別是社會融資結構、宏觀經濟體制、社會信用環境、商業銀行自身問題。

　　3、不良貸款的處置方式：①現金清收(催收、依法訴訟等);②貸款重組(有效防范企業逃廢銀行債務);③以資抵債(依法保全銀行信貸資產的一種特殊形式);④呆賬核銷。

　　2現金清收

　　1、現金清收準備：

　　①債權維護：

　　資產保全人員至少要從以下三個方面認真維護債權：其一，妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料;其二，確保主債權和擔保權利具有強制執行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執行期限;其三，防止債務人逃廢債務。

　　向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年，從債務人應當還款之日起算，但在2年期間屆滿之前，債權銀行提起訴訟、向債務人提出清償要求或者債務人同意履行債務的，重新計算訴訟時效期間(仍然為2年)。

　　保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，沒有約定的，以償還借款的期限屆滿之日起6個月內為準。

　　②財產清查：債務人往往采取各種手段隱匿和轉移資產，為了發現其財產線索，需查找其工商登記和納稅記錄。

　　2、清收：跟據是否訴諸法律，劃分為常規清收和依法收貸兩種。

　　①常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收。常規清收需要注意以下幾點：其一，要分析債務人拖欠貸款的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力;其二，利用政府和主管機關向債務人施加壓力;其三，要從債務人今后發展需要銀行支持的角度，引導債務人自愿還款;其四，要將依法收貸作為常規清收的后盾。

　　②依法清收：常規清收手段無效后，采取的依法收的措施，具體步驟為：

　　A、提起訴訟：法院一般在立案之日起6個月內做出判決;銀行不服一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內提出上訴;

　　B、財產保全：分為訴前財產保全(起訴前申請)和訴中財產保全(起訴后申請)，主要用于防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執行順利進行;影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務。申請保全資產時需謹慎，一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人因為財產保全所遭受的損失;

　　C、申請支付令：債務人應當自收到法院支付令之日起15日內向債權人清償債務，或者向人民法院提出書面異議;既不提出異議又不履行支付令的，債權人可以向人民法院申請強制執行;(強制執行情形一)

　　D、申請強制執行：下列法律文書，債務人拒絕履行的，可申請強制執行——法院發生法律效力的判決、裁定和調解書;依法設立的仲裁機構的裁決;公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書;(強制執行情形二)

　　申請執行的法定期限為兩年。申請執行期限，從法律文書規定履行期間的最后一日起計算;法律文書規定分期履行的，從規定的每次履行期內的最后一日起計算;

　　E、申請債務人破產：當債務人不能償還到期債務且經營虧損的趨勢無法逆轉時，應果斷申請對債務人實施破產。

　　3貸款重組

　　1、貸款重組：廣義上講就是債務重組，指借款企業由于財務狀況惡化或其他原因而出現還款困難，銀行在充分評估貸款風險并與借款企業協商的基礎上，修改或重新制定貸款償還方案，調整貸款合同條款，控制和化解貸款風險的行為。

　　2、分類：

　　①自主型：重組完全由借款企業和債權銀行協商決定;

　　②行政型：四大國有商業銀行對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股;

　　③司法型：法院主導下債權人對債務進行的債務調整。(破產重整、和解、整頓均屬于司法性重組)

　　3、辦理條件：總條件為“有利于銀行貸款資產風險度的下降及促進現金回收，減少經濟損失”。具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務重組：

　　①通過債務重組，借款企業能夠改善財務狀況，增強償債能力;

　　②通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續方面的重大缺陷;

　　③通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件;

　　④通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還;

　　⑤通過債務重組，可以在其他方面減少銀行風險。

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