類型

具體行為

法律責(zé)任

開立、撤銷過(guò)程中的違法行為

違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶

（1）非經(jīng)營(yíng)性的存款人：給予警告并處以1000元的罰款

（2）經(jīng)營(yíng)性的存款人：給予警告并處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的罰款

（3）構(gòu)成犯罪：移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任

偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶

違反規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶

偽造、變?cè)臁⑺阶杂≈崎_戶許可證

（1）非經(jīng)營(yíng)性的存款人：處以1000元罰款

（2）經(jīng)營(yíng)性的存款人：處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的罰款

（3）構(gòu)成犯罪：移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任

使用過(guò)程中的違法行為

違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

（1）非經(jīng)營(yíng)性的存款人：給予警告并處以1000元罰款

（2）經(jīng)營(yíng)性的存款人：給予警告并處以5000元以上3萬(wàn)元以下的罰款

違反規(guī)定支取現(xiàn)金

利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)

出租、出借銀行結(jié)算賬戶

從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或者現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶

法定代表人或者主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行

給予警告并處以1000元的罰款