11.根據《上市公司證券發行管理辦法》第六條的規定，發行可轉換公司債券的上市公司應當組織機構健全、運行良好。下列錯誤的是：( )。

　　A.公司章程合法有效，股東大會、董事會、監事會和獨立董事制度健全，能夠依法有效履行職責。

　　B.公司內部控制制度健全，能夠有效保證公司運行的效率、合法合規性和財務報告的可靠性;內部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。

　　C.現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反《公司法》第148條、第149條規定的行為，且最近24個月內未受到過中國證監會的行政處罰、最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責。

　　D.上市公司與控股股東或實際控制人的人員、資產、財務分開，機構、業務獨立，能夠自主經營管理。最近24個月內不存在違規對外提供擔保的行為。

　　12.根據《上市公司證券發行管理辦法》，對于可轉換公司債券的期限下列錯誤的是( )。

　　A.可轉換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年。

　　B.分離交易的可轉換公司債券的期限最短為6個月，無最長期限限制。

　　C.認股權證的存續期間不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月。

　　D.募集說明書公告的權證存續期限不得調整。

　　13.影響可轉換公司債券價值的因素以下幾點說法錯誤的是：( )。

　　A.票面利率越高，可轉換公司債券的債權價值越低;反之，票面利率越低，可轉換公司債券的債權價值越高。

　　B.轉股價格越高，期權價值越低，可轉換公司債券的價值越低;反之，轉股價格越低，期權價值越高，可轉換公司債券的價值越高。

　　C.股票波動率是影響期權價值的一個重要因素，股票波動率越大，期權的價值越低，可轉換公司債券的價值越第;反之，股票波動率越低，期權的價值越高，可轉換公司債券的價值越高。

　　D.回售條款。通常情況下，回售期限越長、轉換比率越高、回售價格越高，回售的期權價值就越大;相反，回售期限越短、轉換比率越低、回售價格越低，回售的期權價值就越小。

　　14.申請發行可交換公司債券，應當按要求編制申請文件，按照《證券法》的規定持續公開信息。發行可交換公司債券申請文件目錄如下：( )。

　　A.相關責任人簽署的募集說明書;保薦人出具的發行保薦書

　　B.發行人關于就預備用于交換的股票在證券登記結算機構設定擔保并辦理相關登記手續的承諾

　　C.評級機構出具的債券資信評級報告

　　D.公司債券受托管理協議和公司債券持有人會議規則

　　15.為發行人發行可轉換公司債券提供服務的注冊會計師的職責包括下列哪幾項：( )。

　　A.如果最近3年的財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留意見審計報告的，則所涉及的事項應對發行人無重大影響或影響已經消除，違反合法性、公允性和一貫性的事項應已糾正

　　B.發行人應在申請文件中提供最近3年經審計的財務會計報告，以及由注冊會計師就非標準無保留意見審計報告涉及的事項是否已消除或糾正所出具的補充意見

　　C.注冊會計師還應負責可轉換公司債券上市后的持續督導責任，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度，自上市之日算起。

　　D.上市公司在報送可轉換公司債券發行申請文件時，應當提供由注冊會計師出具的有關前次募集資金使用情況的專項報告

　　16.上市公司出現下列哪些情形之一的，證券交易所暫停其可轉換公司債券上市：( )。

　　A.公司情況發生重大變化不符合可轉換公司債券上市條件。

　　B.發行可轉換公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用。

　　C.未按照可轉換公司債券募集辦法履行義務。

　　D.公司最近三年連續虧損。

　　17.上市公司出現( )情形之一的，證券交易所暫停其可轉債上市。

　　A公司有重大違法行為

　　B發行可轉債所募集的資金不按照核準的用途使用

　　C未按照可轉債募集辦法履行義務

　　D公司最近3年連續虧損

　　18.關于上市公司發行可轉換公司債券的下列規定說法正確的是：( )。

　　A.《證券法》第十六條規定，發行可轉換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產不低于人民幣 5 000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6 000萬元。

　　B.根據《上市公司證券發行管理辦法》第二十七條規定，發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近1期未經審計的凈資產不低于人民幣15億元。

　　C.根據《上市公司證券發行管理辦法》規定，公開發行可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%;扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以高者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。

　　D.發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均應不少于公司債券1年的利息(若其最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于 6%，則可不作此現金流量要求)。

　　19.下列關于可轉換公司債券的描述正確的是( )。

　　A.可轉換公司債券是一種含權債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。

　　B.轉股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規定的利率和期限體現的是債權、債務關系，持有者是債權人。

　　C.轉股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現的是所有權關系，持有者由債權人轉變成了股權所有者。

　　D.在價值形態上，可轉換公司債券賦予投資者在股票上漲到一定價格條件下轉換成發行人普通股票的權益，即看漲期權的價值。

　　20.國內可轉換公司債券的發行方式主要有( )。

　　A.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分網下向機構投資者配售

　　B.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分采用網上定價發行和網下向機構投資者配售相結合的方式

　　C.全部網上定價發行

　　D.網上定價發行和網下向機構投資者配售相結合

　　21.上市公司向證券交易所申請可轉換公司債券上市，應當提交下列文件：( )。

　　A.上市報告書(申請書)

　　B.申請上市的董事會和股東大會決議

　　C.按照有關規定編制的上市公告書;保薦協議和保薦人出具的上市保薦書

　　D.發行結束后經具有執行證券、期貨相關業務資格的資產評估機構出具的驗資報告

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