第九章 可轉換公司債券和可交換公司債券的發行 本章同步自測

　　一、單項選擇題

　　1.上市公司申請發行新股，要求最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均( )。

　　A.稅后利潤的50%

　　B.稅后利潤的20%

　　C.可分配利潤的50%

　　D.可分配利潤的20%

　　2.發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有持續性，并最近( )個會計年度連續盈利。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　3.轉股價格應( )。

　　A.不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一個交易日的均價

　　B.不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價

　　C.不高于前一個交易日的均價

　　D.不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一個交易日的均價

　　4.對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自( )起方可行權。

　　A.發行結束至少已滿6個月

　　B.發行結束至少已滿1年

　　C.發行結束至少已滿3個月

　　D.發行結束至少已滿1個月

　　5.回售條款相當于債券持有人( )。

　　A.無條件出售給發行人的1張美式賣權

　　B.無條件向發行人購買的一張美式買權

　　C.無條件出售給發行人的一張美式買權

　　D.無條件向發行人購買的一張美式賣權

　　6.可轉換公司債券流通面值少于( )萬元時，在上市公司發布相關公告( )個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。

　　A.3000，3

　　B.5000，3

　　C.3000，5

　　D.5000，5

　　7.通常情況下，( )，贖回的期權價值就越大，越有利于發行人。

　　A.贖回期限越短、轉換比例越低、贖回價格越小

　　B.贖回期限越長、轉換比例越高、贖回價格越小

　　C.贖回期限越長、轉換比例越低、贖回價格越大

　　D.贖回期限越長、轉換比例越低、贖回價格越小

　　8.上市公司最近( )個月內受到過證券交易所的公開譴責，不得公開發行證券。

　　A.6 B.12 C.24 D.36

　　9.認股權證的存續期間不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于( )。

　　A.6個月 B.1年 C.2年 D.3年

　　10.公開發行可轉換公司債券應當提供擔保，但最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣( )億元的公司除外。

　　A.5 B.10 C.15 D.20

　　11.發行人應在申請文件中提供最近( )年經審計的財務會計報告，以及由注冊會計師就非標準無保留意見審計報告涉及的事項是否已消除或糾正所出具的補充意見。

　　A.1 B.2 C.3 D.4

　　12.持續督導期間為可轉換公司債券上市當年剩余時間及其后( )個完整會計年度。

　　A.1 B.2 C.3 D.4

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