查看匯總：2014年證券資格《承銷與發(fā)行》考前提分試卷匯總

　　單項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求。)

　　1.根據(jù)深圳證券交易所的規(guī)定，中小企業(yè)板塊上市公司試行【】。

　　A.嚴格保薦制度

　　B.彈性保薦制度

　　C.終身保薦制度

　　D.規(guī)范保薦制度

　　【答案解析】答案為B。根據(jù)《關于中小企業(yè)板上市公司實行公開致歉并試行彈性保薦制度的通知》，中小企業(yè)板上市公司試行彈性保薦制度。

　　2.招股說明書應至少披露發(fā)行人向【】供應商(合計)的采購額占當期年度采購總額的百分比。

　　A.前五名

　　B.前三名

　　C.前十名

　　D.最大

　　【答案解析】答案為A。《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》第七十七條的規(guī)定，發(fā)行人應披露主要客戶及供應商的資料，包括向前5名供應商合計的采購額占年度采購總額的百分比。

　　3.資產(chǎn)評估報告的有效期為【】起的一年。

　　A.評估基準日

　　B.評估報告出具日

　　C.評估工作開始日

　　D.評估報告生效日

　　【答案解析】答案為A。資產(chǎn)評估報告是評估機構完成評估工作后出具的專業(yè)報告。資產(chǎn)評估報告的有效期為評估基準日起的1年。

　　4.應保證上市公告書真實性、準確性、完整性，并承擔個別和連帶的法律責任的主體不包括【】。

　　A.發(fā)行人律師

　　B.全體董事

　　C.發(fā)行人

　　D.全體監(jiān)事

　　【答案解析】答案為A。發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對上市公告書簽署書面確認意見，保證上市公告書所披露信息的真實性、準確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

　　5.公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范不包括【】。

　　A.編報規(guī)則

　　B.內容與格式準則

　　C.規(guī)范問答

　　D.信息披露原則

　　【答案解析】答案為D。根據(jù)《中國證監(jiān)會現(xiàn)行規(guī)章、規(guī)范性文件目錄》，公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范包括：內容與格式準則、編報規(guī)則、規(guī)范問答。首次公開發(fā)行股票的信息披露應遵守相關規(guī)范。

　　6.股份有限公司的監(jiān)事會成員不得少于【】，其中職工代表比例最低為【】。

　　A.3人;1/3wWW.KAo8.Cc

　　B.3人;1/2

　　C.5人;1/3

　　D.5人;1/2

　　【答案解析】答案為A。股份有限公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會成員不得少于3人，監(jiān)事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。

　　7.在主板上市公司首次公開股票發(fā)行申請未獲核準的，自中國證監(jiān)會做出不予核準決定之日起【】個月后，發(fā)行人可再次提出申請。

　　A.12

　　B.6

　　C.24

　　D.3

　　【答案解析】答案為B。對在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的核準程序的考查。股票發(fā)行申請未獲核準的，自中國證監(jiān)會作出不予核準決定之日起6個月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。

　　8.詢價對象在年度結束后【】個月內對上年度參與詢價的情況進行總結。

　　A.4

　　B.3

　　C.2

　　D.1

　　【答案解析】答案為D。詢價對象應當在年度結束后1個月內對上年度參與詢價的情況進行總結，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對詢價對象的監(jiān)管要求進行說明。

　　9.股份有限公司申請其股票在交易所上市，公司最近【】應無重大違法行為。

　　A.3年

　　B.2年

　　C.4年

　　D.1年

　　【答案解析】答案為A。根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件：第一，股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準已公開發(fā)行;第二，公司股本總額不少于人民幣5000萬元;第三，公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上;第四，公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載;第五，交易所要求的其他條件。

　　10.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，如果近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元，發(fā)行人應符合會計指標要求【】。

　　A.最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元

　　B.最近三個會計年度產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元

　　C.最近三個會計年度投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元

　　D.最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣3000萬元

　　【答案解析】答案為A。《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十三條規(guī)定，發(fā)行人應符合的條件其中包括：最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元;或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。

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