第 1 頁：選擇題

第 2 頁：組合型選擇題

　　[組合型選擇題]

　　51、關于可交換公司債券的特征，說法錯誤的是()。

　�、� 可交換債券的發債主體是上市公司的股東，通常是大股東

　　Ⅱ發行目的包括投資退出、市值管理、資產流動性管理等，一定要用于投資項目

　�、笤趪�外有股票、現金兩種交割方式

　　Ⅳ一般不設置轉股價向下修正條款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　發行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項目，其發債目的包括股權結構調整、投資退出、市值管理、資產流動性管理等;發行可轉債用于特定的投資項目。

　　52、關于場外交易市場說法正確的是()

　　Ⅰ.是一個分散的無形市場

　�、�.采用公開競價方式進行證券交易

　�、�. 管理比較嚴格

　　Ⅳ.組織方式采用做市商制

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　場外交易市場的特征：(1)是一個分散的無形市場(2)組織方式采用做市商制(3)是一個擁有眾多證券種類和證券經營機構的市場(4)以議價方式進行證券交易(5)管理比證券交易所寬松

　　53、憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的不同之處有()

　　I 申請購買的手續不同

　　II 發行地點不同

　　III 債權記錄方式不同

　　IV 發行對象不同

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　憑證式國債和儲蓄國債都在商業銀行柜臺發行。

　　54、以下金融期權屬于實值期權的是()

　　I 看漲期權的執行價格高于標的資產

　　II 看漲期權的執行價格低于標的資產

　　III看跌期權的執行價格高于標的資產

　　IV 看跌期權的執行價格低于標的資產

　　A.I、 IV

　　B.II、 III、 IV

　　C.II、 III

　　D.III、 IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　實值期權是指具有內在價值的期權。當看漲期權的執行價格遠遠低于當時的標的物價格時，該期權稱為極度實值期權。當看跌期權的執行價格遠遠高于當時的標的物價格時，該期權稱為極度實值期權。

　　55、下列屬于金融期貨的主要交易制度的是()。

　　I 限倉制度

　　II 逐日盯市制度

　　III 集中交易制度

　　IV 有負債的結算制度

　　A.I、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　IV項應為無負債的結算制度。

　　56、關于金融期權的說法正確的是()

　�、�.利用金融期權進行套期保值，可通過執行金融期權來避免損失，又可通過放棄期權來保護利益

　　Ⅱ.利用金融期權進行套期保值，在避免價格不利變動造成損失的同時，也必須放棄價格有利變動可能獲得的利益

　　Ⅲ. 金融期權交易雙方必須保有一定的流動性較高的資產，以備不時之需

　�、�.金融期權交易中，只有期權出售者才需開立保證金賬戶

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　利用金融期貨進行套期保值，在避免價格不利變動造成損失的同時，也必須放棄價格有利變動可能獲得的利益。

　　金融期貨交易雙方必須保有一定的流動性較高的資產，以備不時之需。

　　57、對存在活躍市場的投資品種，關于基金資產的估值的描述正確的是( )。

　　I 估值日有市價的，應采用市價確定公允價值

　　II 估值日無市價的，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值

　　III 估值日無市價的，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化的，應參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值

　　IV 有充分證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價進行調整，以確定投資品種的公允價值

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　對存在活躍市場的投資品種，關于基金資產的估值的描述正確的是：

　　(1)估值日有市價的，應采用市價確定公允價值

　　(2)估值日無市價的，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值

　　(3)估值日無市價的，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化的，應參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值

　　(4)有充分證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價進行調整，以確定投資品種的公允價值

　　58、影響股票未來收益、引起股票內在價值變化的因素包括( )

　　I 清算方式的變化

　　II 宏觀經濟政策的調整

　　III 供求關系的變化

　　IV 經濟形勢的變化

　　A.I、II、III

　　B.I、II、III、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、III

　　正確答案是：C，

　　解析

　　經濟形勢的變化、宏觀經濟政策的調整、供求關系的變化等都會影響上市公司未來的收益，引起內在價值的變化。

　　59、證券經營機構是證券市場上最活躍的投資者，以其()進行證券投資。

　　Ⅰ.自有資本

　�、�.盈利資本

　�、�.營運資本

　�、�.受托投資資金

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　證券經營機構是證券市場上最活躍的投資者，以其自有資本、營運資本和受托投資資金進行證券投資。

　　60、金融期權的主要功能有( )。

　　Ⅰ 投資功能

　�、� 套期保值功能

　　Ⅲ 籌資功能

　�、� 價格發現功能

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　金 融期權的主要功能編輯知識點批量(1)套期保值功能。根據《企業會計準則第24號——套期保值》的定義，套期保值是指企業為規避外匯風險、利率風險、商品 價格風險、股票價格風險、信用風險等，指定一項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現金流量變動，預期抵消被套期項目全部或部分公允價值或現金流 量變動。(2)價格發現功能。價格發現功能是指在一個公開、公平、高效、競爭的期貨市場中，通過集中競價形成期貨價格的功能。(3)投機功能。(4)套利 功能。套利的理論基礎在于經濟學中的一價定律，即忽略交易費用的差異，同一商品只能有一個價格。

　　61、證券投資基金所支付的費用包括( )。

　　I 基金管理費

　　II 基金托管費

　　III 基金銷售服務費

　　IV 基金運作費

　　A.I 、II

　　B.I 、II、 III

　　C. I、 II、 III、 IV

　　D.II 、III、 IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　選項都屬于證券投資基金的費用。

　　62、套期保值的基本做法是()。

　�、� 持有現貨空頭，買入期貨合約

　�、� 持有現貨空頭，賣出期貨合約

　�、� 持有現貨多頭，賣出期貨合約

　�、� 持有現貨多頭，買入期貨合約

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　套期保值的基本做法是： 持有現貨空頭，買入期貨合約; 持有現貨多頭，賣出期貨合約

　　63、上證綜合指數是()

　　I 以全部上市股票為樣本

　　II 以經流動性調整后的全部上市股票為樣本

　　III 以股票發行量為權數

　　IV 按加權平均法計算

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.I、III、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　上證綜合指數是以全部上市股票為樣本，以股票發行量為權數，按加權平均法計算。

　　64、遠期交易和期貨交易的區別表現在()。

　　I 功能作用不同

　　II 信用風險不同

　　III 保證金制度不同

　　IV 交易對象不同

　　A.II、IV

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　遠期交易和期貨交易的區別主要表現在以下幾個方面：

　　(1)交易對象不同。

　　(2)功能作用不同。

　　(3)履約方式不同。

　　(4)信用風險不同。

　　(5)保證金制度不同。

　　65、證券公司申請融資融券試點，應當具備以下條件( )

　　I 經營經紀業務已滿5年，且在分類評價中等級較高的公司

　　II 公司治理健全，內控有效，能有效識別、控制和防范業務經營風險和內部管理風險

　　III 公司信用良好，最近2年未有違法違規經營的情形，財務狀況良好

　　IV 客戶資產安全、完整，實現交易、清算以及客戶賬戶和風險監控的集中管理

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　證券公司經營融資融券業務，應當具備以下條件:公司治理結構健全，內部控制有效;風險控制指標符合規定，財務狀況、合規狀況良好;有開展業務相應的專業人員、技術條件、資金和證券;完善的業務管理制度和實施方案等。

　　66、下列關于財務風險的描述中，正確的是( )。

　　I 財務風險處處存在，時時存在

　　II 在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務活動中均會產生財務風險

　　III 財務風險在一定條件下、一定時期內肯定會發生

　　IV 風險與收益成正比

　　A.I、IV

　　B.I、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　財 務風險的主要特征表現在：(1)客觀性。即風險處處存在，時時存在。(2)全面性。即財務風險存在于企業財務管理工作的各個環節，在資金籌集、資金運用、 資金積累、分配等財務活動中均會產生財務風險。(3)不確定性。即財務風險在一定條件下、一定時期內有可能發生，也有可能不發生。(4)收益與損失共存 性。即風險與收益成正比，風險越大，收益越高;反之，風險越低，收益也就越低。

　　67、作為一種標準化的遠期交易，金融期貨交易與普通遠期交易之間存在的區別是( )。

　　I 交易場所和交易組織形式不同

　　II 交易的監管程度不同

　　III 金融期貨交易是標準化交易，遠期交易的內容可協商確定

　　IV 保證金制度和每日結算制度導致違約風險不同

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　作為一種標準化的遠期交易，金融期貨交易與普通遠期交易之間存在的區別是：

　　(1)交易場所和交易組織形式不同

　　(2)交易的監管程度不同

　　(3)金融期貨交易是標準化交易，遠期交易的內容可協商確定

　　(4)保證金制度和每日結算制度導致違約風險不同

　　68、下列屬于上海清算所托管債券結算方式的是( )。

　　I.凈額雙邊清算

　　II.中央對手結算

　　III.見券付款

　　IV.純券過戶

　　A.II、III

　　B.III、IV

　　C. I、IV

　　D. I、II

　　正確答案是：D，

　　解析

　　2011年12月，上海清算所在銀行間債券市場首先推出了債券現券交易凈額結算機制，并引入了中央對手清算機制，提供集中的對手信用風險管理，標志著銀行間債券市場正式建立了集中清算機制。

　　69、關于金融期貨保證金制度敘述正確的有( )。

　　I 設立保證金的主要目的是當交易者出現虧損時能及時制止，防止出現不能償付的現象

　　II 由于在期貨交易中買賣雙方都有可能在最后結算時發生虧損，所以雙方都要繳納保證金

　　III 保證金賬戶必須保持一個最低的水平，稱為維持保證金，該水平由交易所規定

　　IV 由于期貨交易的保證金比率很低，因此有高度的杠桿作用，這也是期貨市場具有吸引力的重要原因

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　考查金融期貨保證金制度，以上說法均正確。

　　70、基金的投資風險包括( )。

　　I 市場風險

　　II 法律風險

　　Ⅲ 巨額贖回風險

　�、� 利率風險

　　A.I、 III

　　B.I、 IV

　　C.I、 II 、III

　　D.I 、II、III 、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　基金的投資風險包括：市場風險 、管理能力風險 、技術風險、巨額贖回風險 。

　　71、證券公司資產管理業務的種類有( )

　　I 為單一客戶辦理定向資產管理業務

　　II 為多個客戶辦理集合資產管理業務

　　III 為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務

　　IV 為多個客戶辦理定向資產管理業務

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　經中國證監會批準，證券公司可以從事為單一客戶辦理定向資產管理業務、為多個客戶辦理集合資產管理業務、為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務。

　　72、發行金融債券，企業集團財務公司應具備的條件有()。

　�、窠�3年無重大違法違規記錄

　�、蛏暾埱�1年，不良資產率低于行業平均水平，資產損失準備撥備充足

　�、筘攧展�司已發行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產總額的80%，發行金融債券后，資本充足率不低于10%

　　Ⅳ財務公司設立2年以上，經營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業平均水平，且有穩定的盈利預期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　企業集團財務公司發行金融債券應具備以下條件：

　　(1)具有良好的公司治理結構、完善的投資決策機制、健全有效的內部管理和風險控制制度及相應的管理信息系統;

　　(2)具有從事金融債券發行的合格專業人員;

　　(3)依法合規經營，符合銀監會有關審慎監管的要求;

　　(4)財務公司已發行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產總額的100%，發行金融債券后，資本充足率不低于10%;

　　(5)財務公司設立1年以上，經營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業平均水平，且有穩定的盈利預期;

　　(6)申請前1年，不良資產率低于行業平均水平，資產損失準備撥備充足;

　　(7)申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產不低于行業平均水平;

　　(8)近3年無重大違法違規記錄;

　　(9)無到期不能支付的債務;

　　(10)銀監會規定的其他審慎性條件。

　　73、關于可轉換公司債券的說法正確的是()

　�、�.可轉債轉股會使發行人的總股本擴大，攤薄每股收益

　　Ⅱ.發行可轉債通常用于特定的投資項目

　�、�. 可轉債的發債主體是上市公司本身

　�、�.可轉債自發行結束之日起12個月后可以轉換為公司股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案是：A，

　　解析

　　關于可交換債券和可轉換公司債券區別有：

　　(1)對公司股本的影響不同：可轉債轉股會使發行人的總股本擴大，攤薄每股收益;可交換債券換股不會導致公司總股本發生變化，不會攤薄每股收益

　　(2)發債目的不同：發行可轉債通常用于特定的投資項目;發行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項目

　　(3)發債主體和償債主體不同： 可轉債的發債主體是上市公司本身;可交換債券是上市公司的股東

　　(4)轉換為股票的期限不同：可轉債自發行結束之日起6個月后可以轉換為公司股票;可交換債券自發行結束之日起12個月后可交換為預備交換的股票

　　(5)交割方式不同：可轉債一般采用股票交割;可交換債券有股票、現金和混合三種交割方式。

　　(6)適用法規不同

　　(7)所換股份的來源不同

　　(8)抵押擔保方式不同等

　　74、有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為( )

　　I 股票價值

　　II 股票面值

　　III 票面價值

　　IV 票面金額

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為票面金額、票面價值或股票面值。

　　75、全球化及科技對金融市場的影響包括( )。

　　Ⅰ 給我國經濟發展帶來巨大的機遇

　�、� 給我國薄弱經濟帶來巨大的沖擊

　�、� 利于我國與世界的交流和友好

　　Ⅳ 對我國科技發展有著直接的影響

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　考察全球化及科技對金融市場的影響。

　　76、基金從設立到終止要支付一定的費用，它們包括()等。

　　I 基金管理費

　　II 基金托管費

　　III 基金信息披露費用

　　IV基金交易費用

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　基金從設立到終止要支付一定的費用，它們包括基金管理費、基金托管費、基金交易費、基金運作費、基金銷售服務費等。

　　77、普通股股東的權利( )。

　　Ⅰ公司重大決策參與權

　�、蚬�司資產收益權和剩余資產分配權

　�、蟛殚喒�司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告等

　�、� 股東持有的股份可依法轉讓

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　按 照《中華人民共和國公司法》的規定，公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利。(1)公司重大決策參與權。股東基于股票的持有而享有股 東權，這是一種綜合權利，其中首要的是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。作為普通股票股東，行使這一權利的途徑是參加股東大會、行使表決權。 (2)公司資產收益權和剩余資產分配權。普通股票股東擁有公司盈余和剩余資產分配權，這一權利直接體現了其在經濟利益上的要求。這一要求又可以表現為兩個 方面：一是普通股票股東有權按照實繳的出資比例分取紅利，但是全體股東約定不按照出資比例分取紅利的除外;二是普通股票股東在股份公司解散清算時，有權要 求取得公司的剩余資產。(3)其他權利。

　　78、銀行業金融機構包括()。

　�、� 商業銀行

　　Ⅱ 農村信用合作社

　�、� 城市信用合作社

　�、� 政策性銀行

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　銀行業金融機構包括商業銀行、郵政儲蓄銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。包括政策性銀行

　　79、一般來講，債券因具有固定的()，因而在二級市場上其市場價格相對于股票價格而言比較穩定

　　I 票面利率

　　II 收益率

　　III 期限

　　IV 投資回報

　　A.I、II

　　B.I、III

　　C.II、III

　　D.III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　一般來講，債券因具有固定的票面利率和期限，因而在二級市場上其市場價格相對于股票價格而言比較穩定。

　　80、企業債券不得用于()。

　�、�.房地產買賣

　　Ⅱ.企業生產經營

　　Ⅲ. 股票買賣

　�、�.期貨交易

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　企業債券不得用于房地產買賣、股票買賣、期貨交易等與本企業生產經營無關的風險性投資

　　81、國際債券的投資者，主要有( )

　　I 各國政府

　　II 銀行或其他金融機構

　　III 各種基金會

　　IV 工商財團和自然人

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　國際債券的投資者主要是銀行或其他金融機構、各種基金會、工商財團和自然人。

　　82、會計師事務所申請證券資格，應當具備的條件包括()

　　I 持有不少于50%股權的股東，或半數以上合伙人最近在本機構連續執業3年以上

　　II 在執業活動中受到行政處罰、刑事處罰、自處罰決定生效之日起提出申請之日止已滿3年

　　III 因以欺騙等不正當手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年

　　IV 申請證券資格過程中，因隱瞞有關情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準的，自被出具不予受理憑證或者不予批準決定之日起至提出申請之日止未滿3年

　　A.I、II

　　B.I、III

　　C.II、III、IV

　　D.III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　會 計師事務所申請證券資格，應當具備下列條件：(1)依法成立3年以上。(2)質量控制制度和內部管理制度健全并有效執行，執業質量和職業道德良好。(3) 注冊會計師不少于80人，其中通過注冊會計師全國統一考試取得注冊會計師證書的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊會計師證書且連續執業的不少于 35人。(4)有限責任會計師事務所凈資產不少于500萬元，合伙會計師事務所凈資產不少于300萬元。(5)會計師事務所職業保險的累計賠償限額與累計 職業風險基金之和不少于600萬元。(6)上一年度審計業務收入不少于1600萬元。(7)持有不少于50%股權的股東，或半數以上合伙人最近在本機構連 續執業3年以上。

　　(8)不存在下列情形之一:在執業活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止未滿3年;因以欺騙等不 正當手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年;申請證券資格過程中，因隱瞞有關情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批 準的，自被出具不予受理憑證或者不予批準決定之日起至提出申請之日止未滿3年。

　　83、從數量角度看，證券買賣委托包括( )

　　I 市價委托

　　II 限價委托

　　III 整數委托

　　IV 零數委托

　　A.I、II

　　B.III、IV

　　C.I、III

　　D.II、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　根據委托交易的數量，委托可以分為整數委托和零數委托。前者是指委托買賣證券的數量為1個交易單位或其整數倍;后者是指客戶委托買賣證券的數量不足1個交易單位的情況。

　　84、關于普通股票股東的義務描述正確的是( )

　　I 公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任

　　II 公司股東不得濫用股東權利損害公司或其他股東的利益

　　III 公司的控股股東不得利用其關聯關系損害公司利益

　　IV 公司的實際控制人不得利用其關聯關系損害公司利益

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　上述都是普通股票股東的義務。

　　85、賦予股東優先認股權的主要目的是( )

　　I 保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例

　　II 保護原流通股股東的利益和持股價值

　　III 確保公司股份能足額認購

　　IV 增加公司的募集資金

　　A.I、II

　　B.III、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　賦予股東優先認股權的主要目的有(1)保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例 (2)保護原流通股股東的利益和持股價值

　　86、契約型基金與公司型基金的區別是( )。

　　I 資金的性質不同

　　II 投資者的地位不同

　　III 基金的營運依據不同

　　IV 對投資額的限制不同

　　A.II、III

　　B.II、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　契約型基金與公司型基金的區別是：

　　(1)資金的性質不同

　　(2)投資者的地位不同

　　(3)基金的營運依據不同

　　87、國家股的資金主要來源于( )

　　I 現有國家企業改組為股份公司時所擁有的凈資產

　　II 現階段有權代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資

　　III 經授權代表國家投資的投資公司、資產經營公司、經濟實體性總公司等機構向新組建股份公司的投資

　　IV 具有法人資格的事業單位以其依法可支配的資產向新組建股份公司的投資

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　具有法人資格的事業單位以其依法可支配的資產向新組建股份公司的投資屬于法人股。

　　88、以下關于股票合并的說法正確的是()

　　I 股票合并又稱并股

　　II 股票合并通常會刺激股價上升

　　III 并股常見于高價股

　　IV 股票合并又稱拆細

　　A.I、II

　　B.II、IV

　　C.I、III

　　D.III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　并股常見于低價股;股票分割又稱拆細。

　　89、在我國基金設立的兩個重要法律文件包括( )。

　　I.基金合同

　　II.基金財務報告

　　III.基金招募說明書

　　IV.基金年度報告

　　A.I、III

　　B.II、III

　　C. I、IV

　　D.I、I I

　　正確答案是：A，

　　解析

　　基金合同與招募說明書是基金設立的兩個重要法律文件。

　　90、發行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有( )

　　I 資金使用方向

　　II 市場利率變化

　　III 籌資者的資信

　　IV 債券變現能力

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　考察債券期限確定的影響因素。發行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有：(1)資金使用方向

　　(2) 市場利率變化

　　(3) 債券變現能力

　　91、債券所規定的資金借貸雙方的權責關系主要有( )

　　I 所借貸貨幣資金的數額

　　II 在借貸時間內的資金成本或應有的補償

　　III 借貸的時間

　　IV 回購時間

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　考察債券所規定的資金借貸雙方的權責關系的知識。債券所規定的資金借貸雙方的權責關系主要有：(1)所借貸貨幣資金的數額

　　(2)在借貸時間內的資金成本或應有的補償

　　(3)借貸的時間

　　92、保本基金是指通過一定的保本投資策略進行運作，同時引入保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金保證的基金。保本保障機制包括()。

　　I 由基金管理人對基金份額持有人的投資本金承擔保本清償義務，同時基金管理人與符合條件的擔保人簽訂保證合同，由擔保人和基金管理人對投資人承擔連帶責任

　　II 基金管理人與符合條件的保本義務人簽訂風險買斷合同，約定由基金管理人向保本義務人支付費用，保本義務人在保本基金到期出現虧損時，負責向基金份額持有人償付相應損失

　　III 保本義務人在向基金份額持有人償付損失后，放棄向基金管理人追償的權利

　　IV經中國銀監會認可的其他保本保障機制

　　A.I、II

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III

　　正確答案是：D，

　　解析

　　經中國證監會認可的其他保本保障機制。

　　93、金融風險的來源有( )。

　　I 風險評估

　　II 風險管理

　　III 風險暴露

　　IV 影響資產組合未來收益的金融變量變動的不確定性

　　A.I、IV

　　B.I、III

　　C.II、IV

　　D.III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　金融風險來源于風險暴露以及影響資產組合未來收益的金融變量變動的不確定性。

　　94、以凈資本為核心的經營風險控制制度具有以下()的特點。

　　Ⅰ.公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤

　　Ⅱ.公司業務規模與風險資本動態掛鉤

　�、�. 風險資本準備與凈資本水平動態掛鉤

　　Ⅳ.公司盈利能力與凈資本水平動態掛鉤

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：A，

　　解析

　　以凈資本為核心的經營風險控制制度具有以下的特點：(1)公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤(2)公司業務規模與風險資本動態掛鉤(3)風險資本準備與凈資本水平動態掛鉤

　　95、下列關于二板市場說法正確的是()

　　Ⅰ.二板市場又稱為創業板市場

　�、�.在中國特指上海創業板

　�、�. 目的是扶持中小企業，尤其是高成長性企業

　�、�.地位僅次于主板市場

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　在中國特指深圳創業板。

　　96、基金托管人的主要職責包括( )。

　�、� 安全保管基金的全部資產

　�、� 執行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜

　�、� 對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確�；�金財產的完整與獨立

　�、� 復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ 、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　《中 華人民共和國證券投資基金法》規定，基金托管人應當履行下列職責：安全保管基金財產;按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;對所托管的不同基金財產 分別設置賬戶，確�；�金財產的完整與獨立;保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時 辦理清算、交割事宜;辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項;對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;復核、審查基金管理人計算的基金資產 凈值和基金份額申購、贖回價格;按照規定召集基金份額持有人大會;按照規定監督基金管理人的投資運作;國務院證券監督管理機構規定的其他職責。

　　97、下面屬于有面額股票特點的是( )

　　I 發行或轉讓價格較靈活

　　II 便于股票分割

　　III 可以明確表示每一股所代表的股權比例

　　IV 為股票發行價格的確定提供依據

　　A.I、II

　　B.III、IV

　　C.I、II、III

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　有面額股票可以明確表示為每一股所代表的股權比例，也可以為股票發行價格的確定提供依據。

　　98、我國證券業的自律性組織主要包括()

　　I 證券公司

　　II 證券交易所

　　III 證券業協會

　　IV 證監會

　　A.I、II

　　B.II、III

　　C.I、III

　　D.III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　證券公司屬于中介機構，證監會屬于監督管理機構。

　　99、資產證券化的發起人也稱原始權益人，是證券化基礎資產的原始所有者，通常是()。

　　I 政府機關

　　II 金融機構

　　III 大型工商企業

　　IV 個人投資者

　　A.II、IV

　　B.II、III

　　C.I、II、III

　　D.I、II、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　資產證券化的發起人也稱原始權益人，是證券化基礎資產的原始所有者，通常是金融機構或者大型工商企業。

　　100、銀行業金融機構包括()。

　　Ⅰ 商業銀行

　�、� 農村信用合作社

　�、� 城市信用合作社

　�、� 政策性銀行

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　銀行業金融機構包括商業銀行、信用合作機構和非銀行金融機構。商業銀行是指以吸收存款、發放貸款和從事中間業務為主的營利性機構;信用合作機構包括城市信用社及農村信用社;非銀行金融機構主要包括金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、租賃公司等。包括政策性銀行

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