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　　點擊查看：2019年證券從業(yè)《金融市場基礎(chǔ)知識》備考試題匯總

　　1.按照《證券法》，我國證券公司的業(yè)務(wù)范圍不包括( )。

　　A. 證券自營

　　B. 發(fā)行股票

　　C. 證券經(jīng)紀(jì)

　　D. 證券投資咨詢

　　正確答案：B

　　解析：按照《證券法》，我國證券公司的業(yè)務(wù)范圍包括：證券經(jīng)紀(jì)，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問，證券承銷與保薦，證券自營，證券資產(chǎn)管理，融資融券服務(wù)及其他業(yè)務(wù)。

　　2.證券業(yè)協(xié)會會員大會須有( )以上會員出席，其決議須經(jīng)到會會員( )以上表決通過。

　　A. 1/2;2/3

　　B. 2/3;2/3

　　C. 1/2;1/3

　　D. 2/3;1/2

　　正確答案：B

　　解析：證券業(yè)協(xié)會會員大會須有2/3以上會員出席，其決議須經(jīng)到會會員2/3以上表決通過。

　　3.證券業(yè)協(xié)會制定和修改章程以及決定協(xié)會的合并、分立、終止，其決議須經(jīng)( )以上會員表決通過。

　　A. 1/2

　　B. 1/3

　　C. 2/3

　　D. 3/4

　　正確答案：C

　　解析：證券業(yè)協(xié)會制定和修改章程以及決定協(xié)會的合并、分立、終止，其決議須經(jīng)2/3以上會員表決通過。

　　4.關(guān)于金融期貨的特征，下列說法錯誤的是( )。

　　A. 金融期貨合約是由期貨交易所設(shè)計的一種對指定金融工具的種類、規(guī)格、數(shù)量、交收月份、交收地點都作出統(tǒng)一規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議

　　B. 風(fēng)險厭惡者可以利用金融期貨進(jìn)行套期保值、規(guī)避風(fēng)險，風(fēng)險喜好者則利用它承擔(dān)更大的風(fēng)險

　　C. 金融期貨的交易價格也是在交易過程中形成的，但這一交易價格是對金融現(xiàn)貨未來價格的預(yù)期

　　D. 期貨交易交易者需要在成交時擁有或借人全部資金或基礎(chǔ)金融工具

　　正確答案：D

　　解析：期貨交易實行保證金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交時擁有或借入全部資金或基礎(chǔ)金融工具。

　　5.關(guān)于基金資產(chǎn)估值，下列說法錯誤的是( )。

　　A. 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值

　　B. 一般情況下，基金份額價格與份額凈值不一致

　　C. 基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價值

　　D. 估值對象為基金依法擁有的各類資產(chǎn)，如股票、債券、權(quán)證等

　　正確答案：B

　　解析：一般情況下，基金份額價格與份額凈值趨于一致，即資產(chǎn)凈值增長，基金份額價格也隨之提高。尤其是開放式基金，其基金份額的申購或贖回價格都直接按基金份額凈值計價。

　　6.下列關(guān)于無面額股票，說法正確的是( )。

　　A.可以明確表示每—股所代表的股權(quán)比例

　　B.注明它在公司總股本中所占比例

　　C.標(biāo)有票面金額

　　D.轉(zhuǎn)讓不靈活

　　正確答案：B

　　解析：無面額股票也被稱為“比例股票”或“份額股票”，是指在股票票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股率中所占比例的股票。

　　7.證券發(fā)行市場叉披稱為( )

　　A.一級市場

　　B.二級市場

　　C.流通市場

　　D.次級市場

　　正確答案：A

　　解析：發(fā)行市場也稱一級市場、初級市場，是新證券發(fā)行的市場。

　　8.股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票叫( )

　　A.法人股

　　B.國家股

　　C.外資股

　　D.境外股

　　正確答案：C

　　解析：外資股是指股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。這是我國股份公司吸收外資的一種方式。外資股按上市地域，可分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股。

　　9.下列關(guān)于簡單算術(shù)股價平均數(shù)的表述證券的是( )。

　　A.樣本股每日收益價之和除以樣本數(shù)

　　B.發(fā)生樣本股這配股拆股和更換時會使股價平均數(shù)失去真實性

　　C.優(yōu)點是計算簡便

　　D.在計算時考慮權(quán)數(shù)

　　正確答案：D

　　解析：簡單算術(shù)股價平均數(shù)的優(yōu)點是計算簡便，缺點是包括發(fā)生樣本股這配股、拆股和更換時會使股價平均數(shù)失去真實性、連續(xù)性和時間數(shù)列上的可比性;在計算時沒有考慮權(quán)數(shù)，即忽略了發(fā)行量或成交量不同的股票對股票市場有不同影響這一重要因素。

　　10.證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度不包括( )。

　　A.證券連名制

　　B.貨銀對付的交收制度

　　C.凈額結(jié)算制度

　　D.統(tǒng)一結(jié)算制度

　　正確答案：D

　　解析：證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度有：證券實名制、貨銀對付的交收制度、分級結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度、凈額結(jié)算制度、結(jié)算證券和資金的專用性制。

　　11.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前( )個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。

　　A. 5

　　B. 10

　　C. 15

　　D. 20

　　正確答案：D

　　解析：可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。

　　12.關(guān)于我國國債的期限趨于多樣化，其中發(fā)行的國債主要為10年期的時間段是( )。

　　A. 1981～1984年

　　B. 1985～1991年

　　C. 1988～1991年

　　D. 1991～1996年

　　正確答案：A

　　解析：我國國債的期限趨于多樣化，其中發(fā)行的國債主要為10年期的時間段是1981～1984年。

　　13.如果以面值作為發(fā)行價，稱為平價發(fā)行，此時公司發(fā)行股票募集的資金( )股本的總和，( )面值總和。

　　A. 大于;等于

　　B. 等于;等于

　　C. 小于;大于

　　D. 大于;小于

　　正確答案：B

　　解析：如果以面值作為發(fā)行價，稱為平價發(fā)行，此時公司發(fā)行股票募集的資金等于股本的總和，也等于面值總和。

　　14.封閉式基金的存續(xù)期一般在( )年以上，封閉式基金期滿后可以通過一定的法定程序延期。

　　A. 5

　　B. 10

　　C. 15

　　D. 20

　　正確答案：A

　　解析：封閉式基金的存續(xù)期一般在5年以上，封閉式基金期滿后可以通過一定的法定程序延期。

　　15.會計師事務(wù)所申請證券，要求依法成立( )年以上。

　　A. 1

　　B. 2

　　C. 3

　　D. 5

　　正確答案：D

　　解析：會計師事務(wù)所申請證券資格的條件：①依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會計師事務(wù)所，經(jīng)營期限連續(xù)計算;②質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會計師事務(wù)所設(shè)立分所的，會計師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實質(zhì)性的統(tǒng)一;③注冊會計師不少于200人，其中最近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊會計師的年齡均不超過65周歲;④凈資產(chǎn)不少于500萬元;⑤會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于8000萬元;⑥上一年度業(yè)務(wù)收入不少于8000萬元，其中審計業(yè)務(wù)收入不少于6000萬元，本項所稱業(yè)務(wù)收入和審計業(yè)務(wù)收入均指以會計師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入;⑦至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人最近在本會計師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上;⑧不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止未滿3年;因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年;申請證券資格過程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請之日止未滿3年。

　　16.我國企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了( )階段。

　　A.萌芽期、發(fā)展期、再度發(fā)展期

　　B.萌芽期、發(fā)展期、高潮期、再度發(fā)展期

　　C.萌芽期、發(fā)展期、整頓期、再度發(fā)展期

　　D.萌芽期、發(fā)展期、高潮期

　　正確答案：C

　　解析：我國企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了萌芽期、發(fā)展期、整頓期、再度發(fā)展期階段。

　　17.上證綜合指數(shù)以股票( )為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計算。

　　A.流通股數(shù)

　　B.市值

　　C.發(fā)行數(shù)

　　D.面值

　　正確答案：C

　　解析：上證綜合指數(shù)。上海證券交易所從1991年7月15日起編制并公布上海證券交易所股價指數(shù)，它以1990年12月19日為基期，以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計算。

　　18.由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時，可能因信用特點而掩蓋金融風(fēng)險不確定損失的實質(zhì)。這說明金融風(fēng)險具有( )。

　　A.隱蔽性

　　B.擴(kuò)散性

　　C.不確定性

　　D.周期性

　　正確答案：A

　　解析：金融風(fēng)險的隱蔽性指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時，可能因信用特點而掩蓋金融風(fēng)險不確定損失的實質(zhì)。

　　19.優(yōu)先股股東權(quán)利是受限制的，最主要的是( )限制。

　　A.表決權(quán)

　　B.參加權(quán)

　　C.分配僅

　　D.收益權(quán)

　　正確答案：A

　　解析：考察優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股股東權(quán)利是是受限制的，最主要的是表決權(quán)的限制。

　　20.( )是指參與交易的各方應(yīng)當(dāng)獲得平等的機(jī)會。

　　A.公平原則

　　B.公開原則

　　C.公正原則

　　D.透明原則

　　正確答案：A

　　解析：公平原則是指參與交易的各方應(yīng)當(dāng)獲得平等的機(jī)會。

　　21.證券在投資者之間的買賣活動體現(xiàn)出證券的()特征。

　　A. 風(fēng)險性

　　B. 流動性

　　C. 市場性

　　D. 收益性

　　正確答案：B

　　解析：證券在投資者之間的買賣活動體現(xiàn)出證券的流動性特征。

　　22.權(quán)證的行權(quán)結(jié)算方式為( )。

　　A. 現(xiàn)金結(jié)算方式和電子結(jié)算方式

　　B. 轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式和證券給付結(jié)算方式

　　C. 轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式和現(xiàn)金結(jié)算方式

　　D. 現(xiàn)金結(jié)算方式和證券給付結(jié)算方式

　　正確答案：D

　　解析：權(quán)證行權(quán)采用現(xiàn)金方式結(jié)算的，權(quán)證持有人行權(quán)時，按行權(quán)價格與行權(quán)日標(biāo)的證券結(jié)算價格及行權(quán)費(fèi)用之差價，收取現(xiàn)金。權(quán)證行權(quán)采用證券給付方式結(jié)算的，認(rèn)購權(quán)證的持有人行權(quán)時，應(yīng)支付依行權(quán)價格及標(biāo)的證券數(shù)量計算的價款，并獲得標(biāo)的證券;認(rèn)沽權(quán)證的持有人行權(quán)時，應(yīng)交付標(biāo)的證券，并獲得以行權(quán)價格及標(biāo)的證券數(shù)量計算的價款。

　　23.目前，財政部代理發(fā)行地方政府債券所采取的方式不包括()。

　　A. 合并發(fā)行

　　B. 合并托管

　　C. 合并賬戶

　　D. 合并名稱

　　正確答案：C

　　解析：財政部代理發(fā)行地方政府債采取合并名稱、合并發(fā)行、合并托管的方式。

　　24.由財政部面向境內(nèi)中國公民儲蓄類資金發(fā)行，以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的貨幣債券是()。

　　A. 特別國債

　　B. 儲蓄國債

　　C. 記賬式國債

　　D. 憑證式國債

　　正確答案：B

　　解析：儲蓄國債(電子式)是指財政部面向境內(nèi)中國公民儲蓄類資金發(fā)行的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。

　　25.為了加強(qiáng)市場準(zhǔn)入的管理以及加強(qiáng)對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，《證券法》授權(quán)()對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和檢查。

　　A. 商務(wù)部

　　B. 財政部

　　C. 中國證券業(yè)協(xié)會

　　D. 證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　正確答案：D

　　解析：為了加強(qiáng)市場準(zhǔn)入的管理以及加強(qiáng)對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，《證券法》授權(quán)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和檢查。

　　26.港股通是指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由( )設(shè)立的證券交易服務(wù)公司。

　　A.證券監(jiān)督管理委員會

　　B.深圳證券交易所或上海證券交易所

　　C.深圳證券交易所

　　D.上海證券交易所

　　正確答案：D

　　解析：港股通是指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上海證券交易所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進(jìn)行申報(買賣盤傳遞)，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票。

　　27.下列關(guān)于股票的無紙化發(fā)行制度的說法，錯誤的是( ).

　　A.上市股票的日常交易已實現(xiàn)了無紙化

　　B.現(xiàn)在的股票僅僅是由電子計算機(jī)系統(tǒng)管理的一組組二進(jìn)制數(shù)字

　　C.我國發(fā)行的每股股票的面額均為100元人民幣

　　D.股票的發(fā)行總額為上市的股份有限公司的總股本數(shù)

　　正確答案：C

　　解析：我國發(fā)行的每股股票的面額均為1元人民幣。

　　28.“新三板”主要經(jīng)營范圍是組織安排( )股份的公開轉(zhuǎn)讓。

　　A.上市股份公司

　　B.有限責(zé)任公司

　　C.國有企業(yè)

　　D.非上市股份公司

　　正確答案：D

　　解析：“新三板”主要經(jīng)營范圍是組織安排非上市股份公司股份的公開轉(zhuǎn)讓。

　　29.( )是指交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價格在約定的未來日期買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。

　　A.金融期貨

　　B.金融期權(quán)

　　C.金融遠(yuǎn)期合約

　　D.金融互換

　　正確答案：C

　　解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價格在約定的未來日期買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。

　　30.我國臺灣證券交易所目前發(fā)布的股價指數(shù)中，最有代表性的是( )

　　A.發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)

　　B.金融股.發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)

　　C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)

　　D.產(chǎn)業(yè)分類股價指數(shù)

　　正確答案：A

　　解析：中國臺灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)。我國臺灣證券交易所目前發(fā)布的股價指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計算的有26種，包據(jù)發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)(未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù));還有22種產(chǎn)業(yè)分類股價指數(shù)、與英國富時(FTSE)共同編制的臺灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計算的綜合股價平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中最有代表性的是臺灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價指數(shù)。

 

　　31.下列因素中，不屬于通過改變資金供應(yīng)量影響股票價格的是()。

　　A. 央行提高存款準(zhǔn)備金率

　　B. 央行進(jìn)行公開市場業(yè)務(wù)

　　C. 再貼現(xiàn)率政策

　　D. 通貨膨脹率

　　正確答案：D

　　解析：通貨膨脹不是政策本身，而是某些政策實施后的結(jié)果，其他三項政策都會改變資金供應(yīng)量。

　　32.可以同時在場外市場進(jìn)行基金份額申購贖回、在交易所進(jìn)行基金份額交 額轉(zhuǎn)托管機(jī)制將場外市場與場內(nèi)市場有機(jī)地聯(lián)系在一起的基金是()。

　　A. LOF

　　B. 保本基金

　　C. 基金中的基金(FOF)

　　D. 傘形基金

　　正確答案：A

　　解析：上市開放式基金(Listed Open-ended Funds，LOF)是一種既可以同時在場外市場進(jìn)行基金份額申購、贖回，又可以在交易所進(jìn)行基金份額交易和基金份額申購或贖回，并通過份額轉(zhuǎn)托管機(jī)制將場外市場與場內(nèi)市場有機(jī)地聯(lián)系在一起的一種開放式基金。

　　33.從基金資產(chǎn)中扣除基金所有負(fù)債即是()。

　　A. 基金資產(chǎn)凈值

　　B. 公允價值

　　C. 基金總份額

　　D. 基金份額凈值

　　正確答案：A

　　解析：基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。

　　34.按照《中國人民銀行信用評級管理指導(dǎo)意見》要求，信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的信用評級程序，下列說法錯誤的是()。

　　A. 信用評級機(jī)構(gòu)項目負(fù)責(zé)人給出被評對象的信用評級

　　B. 被評對象按合同規(guī)定向信用評級機(jī)構(gòu)供所需的真實、完整的有關(guān)資料、報表

　　C. 信用評級機(jī)構(gòu)收到被評對象提供的資料、報表后，在合同規(guī)定期限內(nèi)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詳細(xì)審核，并就被評對象經(jīng)營及財務(wù)狀況組織現(xiàn)場調(diào)查和訪談

　　D. 被評對象與信用評級機(jī)構(gòu)當(dāng)事雙方簽訂評級合同，支付評估費(fèi)

　　正確答案：A

　　解析：按照《中國人民銀行信用評級管理指導(dǎo)意見》要求，信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循以下信用評級程序：①被評對象與信用評級機(jī)構(gòu)當(dāng)事雙方簽訂評級合同，支付評估費(fèi)。②被評對象按合同規(guī)定向信用評級機(jī)構(gòu)提供所需的真實、完整的有關(guān)資料、報表。③信用評級機(jī)構(gòu)收到被評對象提供的資料、報表后，在合同規(guī)定期限內(nèi)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詳細(xì)審核，并就被評對象經(jīng)營及財務(wù)狀況組織現(xiàn)場調(diào)查和訪談。④信用評級機(jī)構(gòu)綜合搜集到的與被評對象有關(guān)的信息資料，經(jīng)加工分析后提出信用評級報告書。⑤信用評級機(jī)構(gòu)召開內(nèi)部信用評級評審委員會，評定等級。⑥如被評對象有充分理由認(rèn)為評級結(jié)果與實際情況存在較大差異，可在規(guī)定的時限內(nèi)向信用評級機(jī)構(gòu)提出復(fù)評申請并提供補(bǔ)充資料，復(fù)評次數(shù)僅限一次;首次評級后，信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)將評級結(jié)果書面告知被評對象并向中國人民銀行報告。⑦擬發(fā)行債券的信用評級結(jié)果由債券發(fā)行人在中國人民銀行指定的國內(nèi)有關(guān)媒體上公告。借款企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評級結(jié)果，由信用評級機(jī)構(gòu)在企業(yè)自愿的原則下，將其信用等級在國內(nèi)有關(guān)媒體上公告。⑧信用評級機(jī)構(gòu)在債券存續(xù)期和企業(yè)信用等級有效期內(nèi)，應(yīng)進(jìn)行跟蹤評級。跟蹤評級結(jié)果與公告結(jié)果不一致的，由信用評級機(jī)構(gòu)及時通知被評對象。信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)將變更后的債券信用等級在指定媒體上向社會公布并書面報告中國人民銀行;變更后的借款企業(yè)信用等級和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用等級，信用評級機(jī)構(gòu)除書面報告中國人民銀行外，還應(yīng)在企業(yè)自愿的原則下，將其信用等級在國內(nèi)有關(guān)媒體上公告。選項A說法錯誤。

　　35.中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的注冊機(jī)構(gòu)是()。

　　A. 中國銀監(jiān)會

　　B. 中國證監(jiān)會

　　C. 中國銀行間市場交易商協(xié)會

　　D. 中國證券業(yè)協(xié)會

　　正確答案：C

　　解析：中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)，應(yīng)在中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊。

　　36.關(guān)于資產(chǎn)證券化的分類，以下不屬于根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類的是( )

　　A.不動產(chǎn)證券化

　　B.應(yīng)收賬款證券化

　　C.未來收益證券化

　　D.混合型證券化

　　正確答案：D

　　解析：關(guān)于資產(chǎn)證券化的分類，屬于根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類可分為不動產(chǎn)證券化、應(yīng)收帳款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來收益證券比、債券組合證券化等類別。

　　37.公開發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累積債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的( )

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.40%

　　正確答案：D

　　解析：公開發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累計債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。

　　38.我國現(xiàn)階段采取的融資方式是( )

　　A.完全直接融資

　　B.間接融資為主，直接融資為輔

　　C.直接融資與間接融資同等地位

　　D.直接融資為主，間接融資為輔

　　正確答案：B

　　解析：我國現(xiàn)階段采取的融資方式是間接融資為主，直接融資為輔。

　　39.不屬于債券評級程序中的信息收集階段的工作的是( )

　　A.現(xiàn)場調(diào)查研究

　　B.召開座談會，與有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交談

　　C.到有關(guān)單位進(jìn)行調(diào)查了解和核實

　　D.制定項目評估方案

　　正確答案：D

　　解析：D項屬于前期準(zhǔn)備階段的工作。

　　41.關(guān)于上市股票交易印花稅，下列說法正確的是()。

　　A. 為保證稅源，現(xiàn)行的做法是由稅務(wù)機(jī)關(guān)直接在投資者辦理交收過程中征收的

　　B. 按照國家稅法規(guī)定，印花稅是在股票交易申報時征收的稅金

　　C. 印花稅率為成交金額的1‰

　　D. 印花稅對交易雙方同時征收

　　正確答案：C

　　解析：目前股票的印花稅是成交金額的0.1%，我國稅收制度規(guī)定，股票成交后，國家稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)向出讓方單邊收取印花稅。為保證稅源，簡化繳款手續(xù)，現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者辦理交收過程中代為扣收;然后，在證券經(jīng)紀(jì)商同中央結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算;最后，由中央結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機(jī)關(guān)繳納。

　　42.到期期限在5年以上的證券公司長期次級債務(wù)，原則上可按()的比例計入凈資本。

　　A. 70%

　　B. 100%

　　C. 90%

　　D. 80%

　　正確答案：B

　　解析：長期次級債務(wù)可以按一定比例計入凈資本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原則上分別按100%、70%、50%比例計入凈資本。

　　43.商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券應(yīng)同時報送近()年按監(jiān)管部門計算的資本充足率信息。

　　A. 4

　　B. 2

　　C. 3

　　D. 1

　　正確答案：C

　　解析：商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券向中國人民銀行報送有關(guān)發(fā)行申請文件，同時報送近3年按監(jiān)管部門要求計算的資本充足率信息和其他債務(wù)本息償付情況。

　　44.下列關(guān)于公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的表述中，錯誤的是()。

　　A. 為了增加證券對投資者的吸引力

　　B. 能以較低的成本籌集到所需的資金

　　C. 通常轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股票

　　D. 轉(zhuǎn)換成普通股票時可以將原籌集的期限有限的資金轉(zhuǎn)化成長期穩(wěn)定的股本

　　正確答案：C

　　解析：公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的主要動因是為了增強(qiáng)證券對投資者的吸引力，能以較低的成本籌集到所需要的資金，選項A、B正確。可轉(zhuǎn)換債券通常是轉(zhuǎn)換成普通股票，選項C錯誤。轉(zhuǎn)換成普通股票時可以將原籌集的期限有限的資金轉(zhuǎn)化成長期穩(wěn)定的股本，選項D正確。

　　45.下列市場中屬于短期金融資產(chǎn)市場的是()。

　　A. 股票市場

　　B. 債券市場

　　C. 貨幣市場

　　D. 資本市場

　　正確答案：C

　　解析：貨幣市場是指以期限為1年以內(nèi)(含1年)的金融資產(chǎn)為交易標(biāo)的物的短期資金融通市場。

　　46.資信評級機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)屬于證券( )機(jī)構(gòu)。

　　A.銷售

　　B.營業(yè)

　　C.服務(wù)

　　D.咨詢

　　正確答案：C

　　解析：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。投資咨詢機(jī)構(gòu)、財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗。

　　47.下面不是債券基本性質(zhì)的為( )。

　　A.債券屬于有價證券

　　B.債券是一種虛擬資本

　　C.債券是債權(quán)的表現(xiàn)

　　D.在債券的存續(xù)期間內(nèi)要求付息還本

　　正確答案：D

　　解析：考察債券的基本性質(zhì)。債券是在約定的時間付息還本。基本性質(zhì)(1)債券屬于有價證券。(2)債券是一種虛擬資本。(3)債券是債權(quán)的表現(xiàn)。

　　48.有關(guān)會計師事務(wù)所申請證券資格的條件，下列哪項說法不正確( )。

　　A.依法成立5年以上

　　B.質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好

　　C.注冊會計師不少于80人，其中通過注冊會計師全國統(tǒng)一考試取得注冊會計師證書的不少于55人

　　D.有限責(zé)任會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬元，合伙會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬元

　　正確答案：A

　　解析：會計師事務(wù)所申請證券咨格的條件會計師事務(wù)所申請證券資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)依法成立3年從上。(2)質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好。(3)注冊會計師不少于80人，其中通過注冊會計師全國統(tǒng)一考試取得注冊會計師證書的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于35人。(4)有限責(zé)任會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬元，合伙會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬元。(5)會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于600萬元。(6)上一年度審計業(yè)務(wù)收入不少于1600萬元。(7)持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。(8)不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止未滿3年;因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年;申請證券資格過程中，因瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請之日止未滿3年。會計師事務(wù)所具備上述第1項、第7項和第8項規(guī)定條件，并通過吸收合并具備前款第2～6項規(guī)定條件的，自吸收合并后工商變更登記之日起至提出申請之日止應(yīng)當(dāng)滿1年。

　　49.對股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股的作用在于可以籌集( )的公司股本。

　　A.短期

　　B.中期

　　C.中短期

　　D.長期穩(wěn)定

　　正確答案：D

　　解析：對股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股可以清償公司債務(wù)，能夠籌集長期穩(wěn)定的公司股本。

　　50.證券交易所直接由( )監(jiān)管。

　　A.國務(wù)院

　　B.中國證監(jiān)會

　　C.證券業(yè)協(xié)會

　　D.銀監(jiān)會

　　正確答案：B

　　解析：證券交易所直接由中國證監(jiān)會監(jiān)管。

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