5.擔任主承銷商的證券公司應重點核查發(fā)行人的以下事項，并在推薦函和核查意見中予以說明：(多選、判斷)

　　(1)在最近三年特別在最近一年是否以現(xiàn)金分紅，現(xiàn)金分紅占公司可分配利潤的比例，以及公司董事會對紅利分配情況的解釋。

　　(2)發(fā)行人最近三年平均可分配利潤是否足以支付可轉(zhuǎn)換公司債券—年的利息。

　　(3)是否有足夠的現(xiàn)金償還到期債務的計劃安排。

　　(4)主營業(yè)務是否突出。

　　(5)募集資金投向是否具有較好的預期投資回報。

　　(6)發(fā)行人法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。

　　(7)發(fā)行人是否獨立運營。

　　(8)是否存在發(fā)行人資產(chǎn)被有實際控制權(quán)的個人、法人或其他關(guān)聯(lián)方占用的情況，是否存在其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易。

　　(9)發(fā)行人最近一年內(nèi)是否有重大資產(chǎn)重組、重大增減資本的行為，是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

　　(10)發(fā)行人近三年信息披露是否符合有關(guān)規(guī)定，是否存在因虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏而受到處罰的情形。

　　(11)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　6.發(fā)行人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請：(多選、判斷)

　　(1)最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的;

　　(2)最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的;

　　(3)信息披露存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的;

　　(4)公司運作不規(guī)范并產(chǎn)生嚴重后果的;

　　(5)成長性差，存在重大風險隱患的;

　　(6)中國證監(jiān)會認定的其他嚴重損害投資者利益的情形。