第四節　股票上市公告書

　　【考試要求】

　　熟悉股票上市公告書的編制和披露要求，股票上市公告書的內容與格式。

　　【考試要點】

　　【知識點1】股票上市公告書編制和披露的要求

　　上市公告書是什么?是發行人在股票上市前向公眾公告發行與上市有關事項的信息披露文件。

　　需要知道的一個重要的指引，就是《股票上市公告書內容與格式指引》

　　1.《指引》的規定是對發行人上市公告書信息披露的最低要求

　　2.上市公告書的一般要求

　　數據充分、依據客觀、保證內容簡明扼要和通俗易懂，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。

　　3.披露上市公告書

　　發行人在股票上市前，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監會指定的報刊及中國證監會指定的網站上，并將上市公告書文本置備于發行人住所、擬上市的證交所、有關證券機構住所及其營業網點，以供公眾查詢。

　　4.報送上市公告書

　　應在披露上市公告書后10日內，將上市公告書文本一式五份分別報送發行人注冊地的中國證監會派出機構、上市的證交所。

　　5.上市公告書應真實、準確、完整。

　　【知識點2】股票上市公告書的內容與格式

　　1.重要聲明與提示

　　承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任

　　2.股票上市情況

　　3.發行人、股東和實際控制人情況

　　4.股票發行情況

　　5.其他重要事項

　　6.上市保薦人及其意見

　　【例1·多選題】信息披露的原則有哪些(　)。

　　A.真實性原則

　　B.準確性原則

　　C.完整性原則

　　D.及時性原則

　　[答疑編號911070101]

　　【答案】ABCD

　　【例2·判斷題】上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應當指定1名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責，并報交易所備案，同時盡快確定董事會秘書人選。

　　[答疑編號911070102]

　　【答案】正確

　　【例3·單選題】發行人應在披露上市公告書后(　)日內，將上市公告書文本一式五份分別報送發行人注冊地的中國證監會派出機構、上市的證交所。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　[答疑編號911070103]

　　【答案】B