知識點709(P236-238)：權益處理及信息披露。

　　權益處理原則：客戶融資買入證券的權益歸客戶所有，客戶融券賣出證券的權益歸證券公司所有。

　　□客戶融入證券后、歸還證券前，應對證券公司進行補償：

　　1、證券發行人派發現金紅利的，融券客戶應當向證券公司補償對應金額的現金紅利。

　　2、證券發行人派發股票紅利或權證等證券的，融券客戶應當根據雙方約定向證券公司補償對應數量的股票紅利或權證等證券，或以現金方式補償。

　　3、配股、增發、優先認購權的，根據雙方約定處理。

　　證券公司應每個交易日22：00前向交易所報送當日融資融券的相關數據。

　　□交易所在每個交易日開始前，向市場公布：(1)前一交易日單只標的證券融資融券交易信息(2)前一交易日市場融資融券交易總量信息。

　　□證券公司在每月結束后10個工作日內，書面報告當月情況：(1)融資融券業務客戶的開戶數量(2)對全體客戶和前10名客戶的融資融券余額;(其他答案一目了然)。

　　知識點710(P239-243)：融資融券的風險及控制。

　　□證券公司融資融券的風險：

　　1、客戶信用風險。客戶違約，不能償還到期債務而導致證券公司損失。

　　2、市場風險。

　　3、業務規模及集中度風險。業務規模失控帶來的各種風險。

　　4、業務管理風險。

　　5、信息技術風險。

　　客戶信用風險控制：建立客戶選擇與授信制度，嚴格合同管理、履行風險提示，確定折算率、保證金比例等規定，建立健全預警補倉和強制平倉制度。

　　市場風險控制：1、單只標的證券的融資余額或融券余量達到該上市可流通部分的25%時，交易所可在次一交易日暫停其融資買入或融券賣出;當降低到20%以下時，次一交易日再恢復。2、當融資融券交易出現異常，交易所可采取各種措施(具體答案一目了然)。

　　業務規模和集中度風險控制：對單一客戶融資或融券業務規模不得超過凈資本的5%;接受單只擔保股票的市值不得超過該只股票總市值的20%。

　　知識點711(P243-246)：融資融券的監管和法律責任。

　　包括交易所、登記結算機構、存管銀行、證監會的監管和證券公司的信息公告、客戶查詢等監管措施。

　　(法律責任建議放棄)