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學習目標(掌握/理解/了解）

6.投資管理基礎

1.財務報表

6.1.a

理解資產負債表、利潤表和現金流量表所提供的信息

6.1.b

理解資產、負債和權益

6.1.c

理解利潤和凈現金流

6.1.d

了解營運現金流、投資現金流和融資現金流

2.財務報表分析

6.2.a

理解財務報表分析的概念

6.2.b

了解流動性比率、財務杠桿比率、營運效率比率

6.2.c

理解衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產收益率（ROA），權益報酬率（ROE）

6.2.d

了解杜邦分析法

3.貨幣的時間價值與利率

6.3.a

掌握貨幣的時間價值的概念、時間和貼現率對價值的影響以及PV和FV的概念、計算和應用

6.3.b

掌握即期利率和遠期利率的概念

6.3.c

掌握名義利率和實際利率的概念

6.3.d

掌握單利和復利的概念

4.常用描述性統計概念

6.4.a

掌握平均值、中位數、分位數的概念、計算和應用

6.4.b

理解方差和標準差的概念、計算和應用

6.4.c

了解正態分布的特征

6.4.d

理解相關性的概念

7.權益投資

1.資本結構

7.1.a

理解不同資本類別之間投票權和所有權的區別

2.權益證券

7.2.a

理解權益證券的類型和特點

7.2.b

理解普通股和優先股的區別

7.2.c

了解存托憑證 (Deposit Receipts)

7.2.d

理解可轉債的定義、特征和基本要素

7.2.e

理解權證的定義和基本要素

7.2.f

理解不同種類權益資產的風險收益特征

7.2.g

了解影響公司在外發行股本的行為

3.股票分析方法

7.3.a

理解股票基本面分析和技術分析的區別

4.股票估值方法

7.4.a

理解內在估值法與相對估值法的區別

8.固定收益投資

 1.債券與債券市場

8.1.a

理解債券市場各參與方的責任以及發行人類型

8.1.b

掌握債券的種類和特點

8.1.c

理解債券違約時的受償順序

8.1.d

理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券

8.1.e

了解嵌入條款的債券

8.1.f

理解投資債券的風險

8.1.g

理解中國債券市場體系的發展

2.債券價值分析

8.2.a

了解DCF估值法的概念和應用