考點七　我國的金融機構與金融制度

　　目前，我國的金融中介機構主要包括商業銀行、政策性銀行、證券機構、保險公司、金融資產管理公司、農村信用社、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和小額貸款公司等。

　　我國的金融機構

　　(一)商業銀行

　　在我國的金融機構體系中，商業銀行是主體，以銀行信貸為主的間接融資在社會總融資中占主導地位。

　　商業銀行分類

　　1.國家控股的四大商業銀行——主體的主體

　　工行、農行、中行、建行，從國有專業銀行演變而來。

　　1994年政策性業務劃出去;

　　1999年各銀行剝離出不良資產給四家金融資產管理公司;

　　2003年起工、中、建開始股份改造，引入戰略投資者，成功上市;

　　2009年農行成立股份有限公司;2010年上市。

　　目前四家銀行的國有股份占絕大多數，國家控股的大型商業銀行，都采取一級法人的總分行制，分支機構不是獨立的法人。

　　2.股份制商業銀行——商業銀行體系的重要組成部分

　　最早的是交通銀行(1987年4月)：1987年4月，交通銀行重組后正式對外營業，成為新中國成立以來的第一家股份制商業銀行。

　　股份制股本金來源：國家投資、境內外企業法人投資、社會公眾投資。

　　3.城市商業銀行

　　1995年開始由城市合作銀行合并組建而成;目前可跨城市經營、引入境外戰略投資者、上市融資。

　　4.農村銀行機構——包括農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行

　　經濟金融條件較好地區的農村信用社股改建立農村商業銀行;不具備條件的，實行股份合作制，建立農村合作銀行;以上條件均不具備的，繼續發展農村信用社(合作制)。

　　(1)農村商業銀行是由轄區內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同發起成立的股份制地方性金融機構。(資合)

　　(2)農村合作銀行是由轄區內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織人股組成的股份合作制社區性地方金融機構。(資合+人合)

　　股份合作制是以合作制為基礎，吸收股份制的一些做法，勞動者的勞動聯合和資本聯合相結合形成的新型企業組織形式。

　　(3)村鎮銀行是由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。村鎮銀行主要業務為支農支小，發起人或出資人中應至少有一家銀行隸屬金融機構。在鄉(鎮)設立的，其注冊資本不低于100萬元人民幣，在縣(市)設立的，注冊資本不低于300萬元人民幣。2007年3月1日我國第一家村鎮銀行——四川儀隴惠民村鎮銀行開業。(資合)

　　5.中國郵政儲蓄銀行

　　中國郵政集團公司全資組建的有限責任性質的銀行，2006年12月開業。

　　6.外資商業銀行——有益的補充

　　1979年第一家外資金融機構在我國設立代表處。

　　分類：外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行在中國境內的分行、外國銀行駐華代表機構。

　　(二)政策性銀行

　　政策性銀行分類

　　1.中國進出口銀行

　　1994年4月成立，為擴大我國機電產品、成套設備、高新技術產品出口，推動有比較優勢的企業開展對外承包工程和境外投資，促進對外關系發展和國際經貿合作提供政策性金融支持。

　　2.中國農業發展銀行

　　1994年4月成立，籌集農業政策性信貸資金，主要向承擔糧棉油收儲任務的企業提供貸款，代理財政性支農資金的撥付。

　　(三)證券機構

　　證券機構分類

　　1.證券公司

　　(1)證券公司又稱證券商，是經由證券主管部門批準設立的在證券市場上經營證券業務的非銀行金融機構。

　　(2)證券公司的主要職能：推銷政府債券、企業債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業收購、兼并，充當企業財務顧問等。

　　(3)綜合類證券公司可從事證券承銷、經紀、自營三種業務;而經紀類證券公司只能從事證券經紀類業務，即它只能充當證券交易的中介，不得從事證券的承銷和自營買賣業務。

　　【例13·多選題】下列職能中，屬于綜合類證券公司職能的是(　　)。

　　A.承銷政府債券

　　B.組織監督證券交易

　　C.代理買賣有價證券

　　D.充當企業財務顧問

　　E.辦理證券資金清算

　　【答案】ACD

　　【解析】本題考查證券公司的主要職能。證券公司的主要職能是：推銷政府債券、企業債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業收購、兼并，充當企業財務顧問等。

　　2.證券交易所

　　證券交易所是指依法設立的，不以盈利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設施的機構。

　　實行自律性管理，是會員制事業法人。

　　兩家：上海證券交易所，深圳證券交易所。

　　職能：提供證券交易場所和設施，制定證券交易所業務規則，接受上市申請、安排證券上市，組織、監督證券交易，對會員和上市公司監督等。

　　3.證券登記結算公司

　　證券登記結算公司在每個交易日結束后負責清算。

　　證券登記結算公司的具體職能是：對證券和資金進行清算、交收和過戶，使買入者得到證券，賣出者得到資金。

　　目前滬、深兩市均實行“T+1”的交割方式完成清算交易。

　　(四)其他金融機構

　　其他金融機構分類

　　1.金融資產管理公司

　　金融資產管理公司是在特定時期，政府為解決銀行業不良資產，由政府出資專門收購和集中處置銀行業不良資產的機構。

　　金融資產管理公司以最大限度保全被剝離資產、盡可能減少資產處置過程中的損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。

　　目前，我國有四家金融資產管理公司，即中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司和中國信達資產管理公司，分別接收從中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行剝離出來的不良資產。

　　記憶小貼士

　　四大國有控股銀行簡稱“工農中建”

　　四大金融資產管理公司簡稱“華長東信”

　　2.信托投資公司

　　信托，是指在信任的基礎上，委托人將其財產權委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對信托財產進行管理或者處分的行為。

　　信托是隨著商品經濟的發展而出現的一種財產管理制度，其本質是“受人之托，代人理財”。

　　【例14·單選題】信托是隨著商品經濟的發展而出現的一種財產管理制度，其本質是(　　)。

　　A.項目融資

　　B.吸收存款，融通資金

　　C.受人之托，代人理財

　　D.規避風險，發放貸款

　　【答案】C

　　【解析】本題考查信托的本質。信托的本質是“受人之托，代人理財”。

　　3.金融租賃公司

　　專門承辦融資租賃業務的非銀行金融機構。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產。

　　1986年我國第一家持有金融營業許可證的金融租賃公司——中國租賃公司。

　　業務：融資租賃業務、吸收股東1年期以上定期存款、接受承租人的租賃保證金、向商業銀行轉讓應收租賃款、發行金融債券、同業拆借、向金融機構借款、境外外匯借款、租賃物品殘值變賣及處理、經濟咨詢等。

　　4.農村信用社

　　我國農村信用社是以社員互助合作、民主管理和服務社區社員為特點的具有法人資格的金融機構，是我國金融體系的重要組成部分。農村信用社實行自主經營、獨立核算、自負盈虧。

　　5.財務公司

　　我國的財務公司亦稱企業集團財務公司，是為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。

　　6.小額貸款公司

　　小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務，以有限責任公司或股份有限公司形式開展經營活動的金融機構。

　　小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。

　　在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的金額，不得超過其資本凈額的50%。

　　小額貸款公司不能對外投資，不能設立分支機構，不能跨業務經營。

　　【例15·單選題】在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的(　　)。

　　A.8%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　【答案】D

　　【解析】本題考查小額貸款公司的相關知識。在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的金額，不得超過其資本凈額的50%。

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