(三)記賬
記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬、明細(xì)賬和輔助賬等。
記賬過程是在計(jì)算機(jī)程序的控制下自動(dòng)完成的。
需要注意的幾個(gè)問題：
第一，記賬過程一旦斷電或因其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后用戶再重新記賬。
第二，如果用戶發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯(cuò)誤，可通過單擊“上一步”返回后進(jìn)行修改。如果在設(shè)置過程中不想再繼續(xù)記賬，可通過單擊“取消”，取消本次記賬工作。
第三，在記賬過程中，不得中斷退出。
第四，在第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，系統(tǒng)將不允許記賬。
【判斷題】賬務(wù)處理系統(tǒng)中，記賬功能每月只能使用一次。
『正確答案』錯(cuò)
【判斷題】賬務(wù)處理系統(tǒng)中，記賬后的憑證不一定是審核過的憑證。
『正確答案』錯(cuò)
(四)賬簿查詢
現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬不能在主菜單的“賬簿”功能下查詢，只能在“現(xiàn)金”功能輸出。“現(xiàn)金-現(xiàn)金管理-現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬”
1.總賬查詢
“總賬→賬簿查詢”--“總賬”
(1)科目范圍。可輸入起止科目范圍，為空時(shí)，系統(tǒng)默認(rèn)為是所有科目。
(2)科目級次。如將科目級次輸入為1-1，則只查一級科目，如將科目級次輸入為1-3，則查一至三級科目。如果需要查所有末級科目，則用鼠標(biāo)選擇“末級科目”即可。
若想查詢包含未記賬憑證的總賬，用鼠標(biāo)選擇“包含未記賬憑證”即可。
不僅可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額，而且還可以查詢所有二級以下明細(xì)科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額。
2.科目發(fā)生額及余額
“總賬→賬簿查詢” →“余額表”
3.明細(xì)賬查詢
明細(xì)賬查詢用于平時(shí)查詢各賬戶的明細(xì)發(fā)生情況，及按任意條件組合查詢明細(xì)賬。在查詢過程中可以包含未記賬憑證。
用鼠標(biāo)選擇系統(tǒng)主菜單“總賬→賬簿查詢”下的“明細(xì)賬”，屏幕顯示查詢條件，輸入條件后可顯示相應(yīng)的明細(xì)賬。
4.日記賬的查詢
日記賬的查詢及打印主要用于現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢和打印，但日記賬的查詢需通過“現(xiàn)金”模塊查詢。
【判斷題】賬務(wù)處理系統(tǒng)中的各種賬簿的數(shù)據(jù)，不能直接修改，但可查詢和打印。( )
『正確答案』√
(五)期末業(yè)務(wù)處理
補(bǔ)充：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置及轉(zhuǎn)賬憑證生成
運(yùn)用于每月重復(fù)必須結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。例如：期間損益結(jié)轉(zhuǎn)類似結(jié)轉(zhuǎn)憑證。
1.對賬
“總賬→期末”下的“對賬”功能
2.月末結(jié)賬
“總賬→期末”下的“結(jié)賬”功能。
結(jié)賬過程：
(1)顯示所要進(jìn)行結(jié)賬的月份。
(2)核對賬簿。如果賬賬相符，可進(jìn)行下一步結(jié)賬工作，如果不相符，系統(tǒng)中止結(jié)賬工作。
(3)顯示月度工作報(bào)告。
(4)執(zhí)行結(jié)賬。
提示：
(1)上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。
(2)上月未結(jié)賬，則本月不能記賬，但可以填制、審核憑證。
(3)本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。
(4)已結(jié)賬月份不能再填制憑證。
(5)結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。
(6)賬賬核對不符，不能結(jié)賬。
【單選題】關(guān)于總賬系統(tǒng)結(jié)賬的描述，下列各項(xiàng)中，錯(cuò)誤的是( )
A.結(jié)賬前，本月憑證必須登記入賬
B.結(jié)賬后，不能再輸入該月憑證
C.結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行
D.每月可以結(jié)多次賬
『正確答案』D
【判斷題】賬務(wù)處理系統(tǒng)中，結(jié)賬功能每月只能使用一次。( )
『正確答案』√
【單選題】下列( )情況出現(xiàn)時(shí)，會(huì)計(jì)軟件當(dāng)期不能結(jié)賬。
A.銀行對賬出現(xiàn)不一致
B.機(jī)內(nèi)總分類賬與機(jī)內(nèi)明細(xì)賬不一致
C.有未記賬的憑證
D.會(huì)計(jì)存在未經(jīng)審核的憑證
『正確答案』BCD
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