| 第 1 頁(yè)：一、票據(jù)的基本理論 |
| 第 3 頁(yè)：二、支票 |
| 第 4 頁(yè)：三、商業(yè)匯票 |
| 第 6 頁(yè)：四、信用卡 |
| 第 7 頁(yè)：五、匯兌 |
| 第 8 頁(yè)：六、托收承付 |
| 第 9 頁(yè)：七、委托收款 |
四、信用卡
(一)信用卡的概念和種類
1.概念
信用卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)，后還款，或者先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的銀行卡。
2.種類
信用卡依據(jù)不同的劃分方式可有不同的分類。
如：信用卡按幣種不同分為人民幣卡、外幣卡;
按信息載體不同分為磁條卡、芯片(IC)卡;
按使用對(duì)象分為單位卡和個(gè)人卡;
按信譽(yù)等級(jí)分為金卡和普通卡;
按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡。
貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。
準(zhǔn)貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。
(二)信用卡的管理
1.申領(lǐng)
單位卡：凡是在中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶的單位可申領(lǐng)單位卡。數(shù)量無限制。
個(gè)人卡：凡是具有完全民事行為能力的公民可申領(lǐng)個(gè)人卡。附屬卡不得超過2張。
2.銷戶
時(shí)間：45日;2年
嚴(yán)禁將單位的款項(xiàng)存入個(gè)人卡賬戶。
3.資金來源
單位卡：賬戶資金一律從單位基本存款賬戶轉(zhuǎn)入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入其賬戶。
個(gè)人卡：賬戶資金以其持有的現(xiàn)金存入或以其工資性款項(xiàng)及屬于個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬收入轉(zhuǎn)賬存入。
4. 信用卡使用的主要規(guī)定
(1)單位卡的持卡人不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算，并一律不得支取現(xiàn)金。
(2)個(gè)人卡在使用過程中僅限于合法持卡人使用，不得轉(zhuǎn)借或出租。
(3)持卡人用信用卡提取現(xiàn)金的，發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡的取現(xiàn)應(yīng)當(dāng)每筆授權(quán)，每卡每日累計(jì)取現(xiàn)不得超過2000元人民幣;對(duì)持卡人在自動(dòng)柜員機(jī)(ATM機(jī))上取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計(jì)取款不得超過5000元人民幣。
(4)發(fā)卡銀行對(duì)準(zhǔn)貸記卡賬戶內(nèi)的存款，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計(jì)息辦法計(jì)付利息;對(duì)貸記卡賬戶的存款內(nèi)的幣值不計(jì)付利息。貸記卡持卡人非現(xiàn)金交易享受如下優(yōu)惠條件：
①免息還款期待遇。最長(zhǎng)為60天。
②最低還款額待遇。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項(xiàng)有困難的，可按照發(fā)卡銀行規(guī)定的最低還款額還款。
發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為，應(yīng)當(dāng)分別按最低還款額未還部分、超過信用額度部分的5%收取滯納金和超限費(fèi);貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)收單利，透支利率為日利率0.05%，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。
(5)商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按下列標(biāo)準(zhǔn)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)：①賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的2%;②其他行業(yè)不得低于交易金額的1%。
(6)準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長(zhǎng)為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當(dāng)月透支余額的10%。
(7)持卡人如不慎遺失信用卡，可持本人身份證件或其他有效證明，及時(shí)向“發(fā)卡銀行或代辦銀行”申請(qǐng)掛失。
【例題16·判斷題】單位人民幣卡不得透支，但可以支取現(xiàn)金。( )
【答案】×
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