十一、銀行結算賬戶的管理

　　(一)中國人民銀行的管理(央行)

　　1.負責監督、檢查銀行結算賬戶的開立、使用、變更和撤銷，對銀行結算賬戶的開立和使用實施監控和管理。

　　2.負責基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶許可證的管理。

　　3.對存款人、銀行違反銀行結算賬戶管理規定的行為予以處罰。

　　(二)銀行的管理(開戶銀行)

　　1.銀行負責所屬營業機構銀行結算賬戶開立和使用的管理，監督和檢查其執行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的情況，糾正違規開立和使用銀行結算賬戶的行為。

　　2.銀行應明確專人負責銀行結算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負責對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理。

　　銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后10年。

　　3.對已開立的單位銀行結算賬戶實行年檢制度。

　　4.對存款人使用銀行結算賬戶的情況進行監督，對存款人的可疑支付應按照中國人民銀行規定的程序及時報告。

　　(三)存款人的管理(開戶的企業或個人)

　　1.加強對預留銀行簽章的管理。

　　2.加強對開戶許可證的管理。

　　3.妥善保管密碼。

　　十二、違反銀行賬戶結算管理制度的罰則

　　(一)存款人違反賬戶管理制度的處罰(對開戶單位的處罰)

　　區分非經營性存款人和經營性存款人的處罰。

　　對非經營性的存款人的罰款金額都是1千元;

　　對經營性的存款人的罰款金額有3種：

　　(1)1000元的罰款

　　(2)1萬元以上3萬元以下的罰款

　　(3)5千元以上3萬元以下的罰款

　　【例題·多選題】存款人的下列行為，中國人民銀行可以給予1萬元以上3萬元以下罰款的有( )。

　　A.經營性存款人違反規定開立銀行結算賬戶

　　B.經營性存款人違反規定支取現金

　　C.經營性存款人違反規定變造開戶登記證

　　D.非經營性存款人違反規定不及時撤銷銀行結算賬戶

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】非經營性的存款人的罰款一律是1000元。

　　【例題·單選題】存款人違反規定將單位款項轉入個人銀行結算賬戶的，對于經營性的存款人，給予警告并處以( )的罰款。

　　A.1000元

　　B.10000元

　　C.5000元以上3萬元以下

　　D.1萬元以上3萬元以下

　　【正確答案】C

　　【答案解析】對于使用過程中的違反規定的事項，對經營性存款人處以5000元以上3萬元以下的罰款。

　　(二)銀行及其有關人員違反銀行結算管理制度的處罰

　　1.開立違規——5萬-30萬

　　2.使用違規——5000元-3萬

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