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　　技巧有多重要呢?這么說吧，一個核桃你用手捏了十分鐘都捏不開，但是和你一起吃的人有個核桃鉗，人家幾秒鐘就吃了幾個，這個時候你的心情是腫么樣的，相信只有你自己知道嗎?正如出納工作，沒有形成技巧就只能看著別人做的得心應手，自己只有干瞪眼的份了，今天小編就與大家分享一篇關于出納工作的技巧，希望可以幫助做出納以及想做出納滴朋友~

　　一、在收付現金時要與當事人當面對清金額，最好與第三人核對后再進行收付進賬。

　　二、對需要報銷的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不接受發票，待補辦手續后再報核。

　　三、報銷單位需先簽字、后付款;收款單據先交款、后蓋章;付款單據要蓋付訖章。

　　四、付款單據如由他人代領，應簽代領人名字，而不得簽被代領人名字;代領人不是本單位的職工，要注明與被帶領人關系及其聯系地址。

　　五、營業外收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款后開給財務收據。

　　六、要注意加強對支票、發票和收據的保管。

　　領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審簽后，并由領用人簽章。

　　領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。

　　空白發票和收據不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發票和收據，要由借用人出具借據并作登記，以便分清責任，待款收回后再結清借據。

　　發票和收據作廢后要退回來，先作廢后重開。

　　七、登記銀行存款日記和現金日記賬，要首先復核憑證、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應注明經辦人、收款單位及支票號碼。支票上的印鑒，應即用即蓋，并由會計、出納二人分開保管，支票用印鑒的私人印章，只能用于蓋印支票，而不作為其他任何用途。

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