三、上市公司增發(fā)股票

　　(一)上市公司增發(fā)股票的條件

　　1.上市公司增發(fā)股票的一般條件

　　(1)組織機構健全，運行良好

　�、僮罱�36個月內未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責。

　　②上市公司與控股股東或實際控制人的人員、資產、財務分開，機構、業(yè)務獨立，能夠自主經營管理。

　　③最近12個月內不存在違規(guī)對外提供擔保的行為。

　　提示：

　　現任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反《公司法》第148條、第149條規(guī)定的行為：

　　《公司法》第148條：董事、監(jiān)事、高級管理人員應當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務。董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產。

　　《公司法》第149條：董事、高級管理人員不得有下列行為：

　　挪用公司資金;將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲;違反公司章程的規(guī)定，未經股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保;違反公司章程的規(guī)定或者未經股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易;未經股東會或者股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經營與所任職公司同類的業(yè)務;接受他人與公司交易的傭金歸為己有;擅自披露公司秘密;違反對公司忠實義務的其他行為。

　　(2)盈利能力應具有可持續(xù)性

　�、偕鲜泄�司最近3個會計年度連續(xù)盈利，扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據。

　　②高級管理人員和核心技術人員穩(wěn)定，最近12個月內未發(fā)生重大不利變化。

　�、鄄淮嬖诳赡車乐赜绊懝�司持續(xù)經營的擔保、訴訟、仲裁或其他重大事項。

　�、茏罱�24個月內曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形。

　　(3)財務狀況良好

　�、僮罱�3年及最近一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。

　�、谧罱�3年資產減值準備計提充分合理，不存在操縱經營業(yè)績的情形。

　�、圩罱�3年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%。(2010新增)

　　(4)財務會計文件無虛假記載

　　(5)募集資金的使用符合規(guī)定

　　除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。

　　建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶。

　　(6)上市公司不存在下列行為：

　　①本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;

　�、谏米愿淖兦按喂�開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正;

　�、凵鲜泄�司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責;

　　④上市公司及其控股股東或實際控制人最近12個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為;

　　⑤上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調查。

　　2.上市公司向原股東配售股份(配股)的條件

　　(1)擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%。

　　(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量。

　　(3)采用代銷方式發(fā)行。控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。

　　3.上市公司向不特定對象公開募集股份(增發(fā))的條件

　　(1)最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%，扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。

　　(2)除金融類企業(yè)外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財的情形。

　　(3)發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

　　4.上市公司非公開發(fā)行股票的條件

　　發(fā)行對象及條件：

　　(1)非公開發(fā)行股票的特定對象應當符合股東大會決議規(guī)定的條件，其發(fā)行對象不超過10名。

　　(2)控股股東、實際控制人及其控制的關聯人，通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權的投資者，董事會擬引入的境內戰(zhàn)略投資者認購的股份，36個月內不得轉讓。

　　(3)本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，除上述之外的發(fā)行對象，12個月內不得轉讓;

　　(4)發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。

　　法定障礙：

　　(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;

　　(2)上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除;

　　(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除;

　　(4)現任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內受到過證券交易所公開譴責;

　　(5)上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查;

　　(6)最近1年及最近一期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。

　　(二)上市公司增發(fā)股票的程序

　　股東大會就發(fā)行事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。向本公司特定的股東及其關聯人發(fā)行的，股東大會就發(fā)行方案進行表決時，關聯股東應當回避。

　　上市公司發(fā)行股票，應當由證券公司承銷。非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于原前10名股東的，可以由上市公司自行銷售。

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