二、多項選擇題

　　1

　　[答案] ACD

　　[解析] 本題考核點是公開發行證券。無論發行對象人數多少，只要是不特定的對象，都屬于公開發行。向特定對象發行證券累計超過200人的屬于公開發行。

　　2

　　[答案] ABC

　　[解析] 本題考核點是首次公開發行股票并上市的條件。最近36個月內違反工商法律法規規定，受到行政處罰且情節嚴重的構成首次公開發行股票并上市的障礙，所以D選項不構成法定障礙。

　　3

　　[答案] BC

　　[解析] 本題考核股份有限公司公開發行股票的相關規定。根據規定，向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應組織承銷團承銷。

　　4

　　[答案] ABCD

　　[解析] 本題考核上市公司向原股東配售股份的條件。以上四項均屬于其中的條件。

　　5

　　[答案] ABCD

　　[解析] 本題考核上市公司向不特定對象公開募集股份的條件。根據規定，上市公司向不特定對象公開募集股份的條件為

　　(1)最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%。(2)除金融類企業外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形

　　(3)發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。同時還應當符合上市公司增發股票的一般條件，選項D即為其中的條件之一。

　　6

　　[答案] CD

　　[解析] 本題考核點是公開發行可轉換公司債券的條件。根據規定，發行可轉換公司債券的，最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息，因此B選項錯誤。選項A屬于發行分離交易的可轉換公司債券的條件。

　　7

　　[答案] BD

　　[解析] 本題考核發行公司債券的條件。增發1年期債券的最高限額=(70000-30000)×40%-9000=7000(萬元)，由于計劃增發8000萬元，超過了該限額，是不符合規定的。

　　8

　　[答案] ABC

　　[解析] 本題考核點是分離交易的可轉換公司債券。本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。

　　9

　　[答案] ACD

　　[解析] 本題考核點是設立證券投資基金的條件。設立基金管理公司，注冊資本必須為實繳貨幣資本。

　　10

　　[答案] ABCD

　　[解析] 本題考核點是證券交易的一般規定。根據規定，上市公司董事、監事、高級管理人員，持有上市公司股份5%以上的股東，不得將其持有的該公司的股票買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內買入，否則由此所得收益歸該公司所有。本題中

　　ABC.D選項均屬于高級管理人員。

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