9. 2009年5月，甲上市公司擬申請發行2800萬元的可轉換公司債券，保薦人對該公司進行調查了解后，發現的下列事實中，構成發行可轉換公司債券障礙的有( )。

　　A.2008年6月因未按時公告2005年度的財務會計報告而受到證券交易所的譴責

　　B.截至2009年4月底，凈資產為32000萬元，在本次申請發行可轉換公司債券之前，累計債券余額為12000萬元

　　C.經注冊會計師核驗，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均為8%;扣除非經常性損益后，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均為6.8%

　　D.乙能源股份有限公司(系上市公司)為其公開發行可轉換公司債券提供連帶責任保證

　　10. 根據我國《證券法》的規定，該公司發生下列各項情形應當認定為重大事件發布臨時報告，其中包括( )。

　　A.公司經營方針和經營范圍發生重大變化

　　B.重大投資行為和重大購置財產的決定

　　C.持有公司5%以上股份的股東持有股份的情況發生較大變化

　　D.1/10以上的監事發生變動

　　11. 關于對債務人實施重整，下列說法正確的有( )。

　　A.債務人和債權人都可以申請重整

　　B.重整申請可以在人民法院受理破產申請后、宣告債務人破產前提出

　　C.出資額占債務人注冊資本l/10以上的出資人可以申請重整

　　D.重整申請應向債權人會議提出

　　12. 人民法院受理破產申請前1年內，涉及債務人的財產的行為，管理人有權請求人民法院予以撤銷，如下行為中可以請求撤銷的有( )。

　　A.無償轉讓財產

　　B.放棄債權

　　C.以明顯不合理的價格進行交易

　　D.對沒有財產擔保的債務提供財產擔保

　　13. 根據證券法的規定，下面有關增發股票的程序正確的是( )。

　　A.提請股東大會批準，經公司股東大會股東所持表決權的過半數通過

　　B.中國證監會收到申請文件后，5個工作日內決定受理

　　C.自中國證監會核準發行之日起，上市公司應在6個月內發行股票

　　D.上市公司發行股票，應由證券公司承銷

　　14. 依法發行的股票，法律對其轉讓期限有限制性規定的，在規定期限內，不得買賣。下列各項中錯誤的是( )。

　　A.為股票發行出具審計報告的專業人員，在該股票承銷期內，可以買賣該種股票

　　B.為上市公司出具審計報告的專業人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內，不得買賣該種股票

　　C.公開發行新股前已經發行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓

　　D.發起人持有的本公司股份，自公司成立1年內不得轉讓

　　15. 下列有關企業國有資產轉讓的說法中，符合《企業國有資產法》規定的是( )。

　　A.企業國有資產轉讓征集產生的受讓方為兩個以上的，轉讓應當采用公開競價的交易方式

　　B.企業國有資產轉讓相關的董事只能參與組織實施的工作

　　C.轉讓部分企業國有資產致使國家對該企業不再具有控股地位的，應當報經本級人民政府批準

　　D.轉讓企業的董事、監事、高級管理人員不得參與受讓

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