一、單項選擇題

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】A。解析：B項對于衍生產品而言，對于違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視;與市場風險相比，信用風險的觀察數據少，不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征：信用風險又被稱為違約風險。

　　3.【答案】C。解析：20世紀70年代，商業銀行的風險管理模式進入了資產負債風險管理模式階段。

　　4.【答案】C。解析：董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔最終責任。

　　5.【答案】C。解析：風險規避是商業銀行風險管理的主要策略中的一種消極的風險管理策略。

　　6.【答案】C。解析：風險和損失描述的是不能同時并存的事物發展的兩種狀態。

　　7.【答案】A。解析：市場準入是銀行監管的首要環節。

　　8.【答案】D。解析：國家風險主要形式：政治風險、社會風險和經濟風險。

　　9.【答案】D。解析：市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。

　　10.【答案】A。解析：久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。

　　11.【答案】C。解析：A項商業銀行的經營管理應當體現“內控優先”的要求;B項內部控制的監督、評價部門必須獨立于內部控制的建設、執行部;D項內部控制須有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力。

　　12.【答案】C。解析：R=(16—15+0.75)/15×100%=11.67%。

　　13.【答案】A。解析：柜臺業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。柜臺業務范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。

　　14.【答案】D。解析：從內部控制的角度看，商業銀行的風險控制體系可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會.再到董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　15.【答案】B。解析：在以風險為導向的戰略規劃中，戰略規劃調整依賴于戰略實施和戰略風險管理活動的反饋循環。

　　16.【答案】D。解析：A屬于產業風險;B屬于技術風險;C屬于品牌風險。

　　17.【答案】C。解析：全面風險管理體系包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統。

　　18.【答案】D。解析：《巴塞爾新資本協議》對三大風險加權資產規定了不同的計算方法：①對于信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評綴高級法計算;②對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法計算;③對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法計算。

　　19.【答案】A。解析：風險分散化的理論基礎是投資組合理論。

　　加，【答案】D。解析：培植風險文化不是階段性任務，而是商業銀行的一項“終身事業”。

　　21.【答案】D。解析：風險管理部門主要負責組織、協調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。22.【答案】A。解析：風險轉移并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。

　　23.【答案】B。解析：商業銀行在追求和采用高級風險量化方法時，隨著高級量化技術的復雜程度增加，通常會產生模型風險。

　　24.【答案】B。解析：在商業銀行的風險管理信息系統中，經過分析和處理的風險信息/數據通常分為中間計量數據和組合結果數據。

　　25.【答案】C。解析：操作風險不屬于市場風險。

　　26.【答案】B。解析：回收現金流法。根據違約歷史清收情況，預測違約貸款在清收過程中的現金流，并計算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約風險暴露=1-(1.5.o.7)/1.6=0.5。

　　27.【答案】B。解析：存貨周轉率=產品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=36000/[(1.120+880)/2]=36。

　　存貨周轉天數=360/存貨周轉率=360/36=10(天)。

　　28.【答案】A。解析：反洗錢警報占比屬于外部事件指標。

　　29.【答案】C。解析：符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶評級必須具有兩大功能：一是能夠有效區分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢;二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內。

　　30.【答案】A。解析：對交易本身的特定風險進行計量和評價是指債項評級，客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。

　　31.【答案】C。

　　32.【答案】B。解析：A、C、D三項均是越高越好。

　　33.【答案】D。解析：根據應收賬款周轉天數的計算公式，分兩步計算：①應收賬款周轉率=銷售收入/[(期初應收賬款+期末應收賬款)/2]=2000/[(240+160)/2]-10;②應收賬款周轉天數=360/存貨周轉率=360/10=-36(5∈)。

　　34.【答案】D。解析：A、B、C三項都是商業銀行聲譽管理體系應當重點強調的內容，D錯誤。

　　35.【答案】C。解析：商業銀行的資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本充足率應在任何時點保持在監管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為：100x50%×8%=4(萬元)。

　　36.【答案】B。解析：影響商業銀行違約損失率的因素有很多，借款企業資本結構屬于公司因素。

　　37.【答案】D。解析：國別風險發生在國際經濟金融活動中，在同一國家范圍內的經濟金融活動不存在國別風險。

　　【專家點撥】“國別風險”在舊版的教材中為“國家風險”。新版教材中統一改為“國別風險”。

　　38.【答案】A。解析：A項屬于與借款人有關的因素。

　　39.【答案】B。解析：一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負擔過重。

　　40.【答案】A。解析：經濟資本計算中，市場風險經濟資本=乘數因子xVaR，其中VaR可以根據其風險偏好和風險管理策略選擇置信度和持有期來計算，乘數因子也由銀行根據實際情況確定。

　　相關推薦：

　　關注銀行從業資格考試微信 讓你輕松通過考試！

　　考試吧策劃：2016銀行專業資格考試報考指南專題

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧銀行從業視頻題庫 智能做題首選 立即體驗!