第 1 頁：單選題

第 3 頁：多選題

第 4 頁：判斷題

　　40、下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是( )。

　　A 黑客攻擊造成系統中斷

　　B 不當言論造成銀行聲譽受損

　　C 交易員超限額交易

　　D 信貸人員來經授權調整評級指標

　　正確答案：C

　　行業經營風險因素包括：行業整體衰退;出現重大的技術變革，影響到行業的產品和生產技術的改變;經濟環境變化，如經濟蕭條或出現金融危機，對行業發展產生影響;產能明顯過剩;市場需求出現明顯下降;行業出現整體虧損或行業標桿企業出現虧損。

　　41、下列不屬于商業銀行市場風險控制措施的是( )。

　　A 利用經濟資本配置抵御可能造成的非預期損失

　　B 利用金融衍生產品對沖市場風險

　　C 采用自我評估法評估交易風險和預期損失

　　D 對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額

　　正確答案：C

　　42、某商業銀行2009年度營業總收入為6億元;2010年度營業總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券的凈收益1億元;2011年度營業總收入為5億元，則根據基本指標法，該行2012年應持有的操作風險經濟資本為( )。

　　A 945萬元

　　B 9000萬元

　　C 9450萬元

　　D 900萬元

　　正確答案：B

　　(6+8-1+5)*15%/3=0.9=9000萬元

　　43、商業銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的( )。

　　A 非預期損失

　　B 極端損失

　　C 違約損失

　　D 預期損失

　　正確答案：D

　　44、商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態分布。假設該組合的日平均收益率為0.1%，標準差為0.25%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在( )。

　　A 0.25~0.6%

　　B -0.4%~0.6%

　　C -0.4%~0.25%

　　D -0.4%~0.1%

　　正確答案：B

　　P(μ-2σ

　　45、對商業銀行而言，下列情形中重新定價風險最大的是( )。

　　A 以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

　　B 以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

　　C 以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

　　D 以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源

　　正確答案：B

　　重新定價風險也稱期限 錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差 異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而發生變化。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上 升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來收益減少。經濟價值降低。

　　46、如果商業銀行資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，其資產組合的總體風險一般會( )。

　　A 不變

　　B 增加

　　C 降低

　　D 負相關

　　正確答案：C

　　商業銀行資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，資產組合總體風險會得到降低。

　　47、商業銀行的( )承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優先排序。

　　A 業務部門

　　B 董事會風險管理委員會

　　C 合規部門

　　D 風險管理部門

　　正確答案：A

　　48、下列關于風險管理信息系統表述最不恰當的是( )。

　　A 實現不同業務條線的風險數據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障

　　B 與風險相關的系統流程設計應全面考慮前、中、后臺的相關部門的需求

　　C 銀行不同部門對風險數據的應用不同，因此，允許不同業務部門采用的風險數據不一致

　　D 交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現之一

　　正確答案：C

　　49、下列關于貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。

　　A 次級、可疑和報失三類合稱為不良貸款

　　B 借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

　　C 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利因素的貸款，屬于關注類貸款

　　D 對貸款以外的資產(包括表外項目中的直接信用替代項目)也應按照五級進行分類

　　正確答案：B

　　貸款風險分類的指導原則，把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況進行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　50、商業銀行在對下列操作風險損失事件進行評估時，尤其需要利用相關的外部數據的是( )。

　　A 高頻率、高損失事件

　　B 高頻率、低損失事件

　　C 低頻率、高損失事件

　　D 低頻率、低損失事件

　　正確答案：C

　　51、商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在( )兩個方面。

　　A 資本金管理和負債管理

　　B 風險管理和績效考核

　　C 流動性管理和績效考核

　　D 資產管理和負債管理

　　正確答案：B

　　52、下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是( )。

　　A 中臺風險管理人員對交易的風險評估不準確這一風險點，可以通過開發和運用風險量化模型以及引入和應用必要的業務管理系統來進行控制

　　B 代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

　　D 實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細

　　正確答案：D

　　解析：后臺結算/清算人員應及時與前臺核對交易明細，防止前后臺賬務長期不符等。

　　53、從事積極資產負債管理的商業銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內從機構客戶或市場上籌集大量資金，因此其大額負債依存度越( )，流動性風險管理的要求越( )。

　　A 低、高

　　B 低、低

　　C 高、高

　　D 高、低

　　正確答案：A

　　解析：從事積極資產負債管理的商業銀行具有良好的市場融資能力，說明流動性較好，所以對大額負債的依賴度較低，對自身流動性風險管理要求較高。

　　54、在現代金融風險管理實踐中，關于經濟資本配置的描述，最不恰當的是( )。

　　A 對于不擅長且不愿承擔風險的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

　　B 經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額

　　C 經濟資本的分配依據董事會確定的風險戰略和風險偏好來確定

　　D 對于不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置

　　正確答案：D

　　在現代商業銀行風險管理實踐中，風險 規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資 本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍 度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。

　　55、銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于( )。

　　A 關注財務數據完整性、準確性和可靠性

　　B 財務報表檢查

　　C 會計資料規范性

　　D 銀行機構風險和合規性的分析、評價

　　正確答案：D

　　通常情況下，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。

　　56、下列關于商業銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是( )。

　　A 信息披露會增加審計人員發表不恰當審計意見的可能性

　　B 信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

　　C 信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束

　　D 信息披露能夠揭示商業銀行的經營狀況及商業銀行經營者的行為

　　正確答案：A

　　信息披露的目的。

　　57、中國銀監會2012年6月頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》側重于( )信息披露要求。

　　A 年度重大事項

　　B 財務會計報告

　　C 資本計量和管理

　　D 公司治理情況

　　正確答案：C

　　銀監會于2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》中關于信息披露的要求，則側重與商業銀行資本計量和管理相關信息的披露。

　　58、按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務準入和( )。

　　A 區域準入

　　B 注冊準入

　　C 高級管理人員準入

　　D 產品準入

　　正確答案：C

　　根據中國銀監會的監管 規則，銀行機構的市場準人包括三個方面：一是機構準人，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立;二是業務準人，指按照審慎性標準，批準銀行 機構的業務范圍和開辦新的業務品種;三是高級管理人員準人，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。

　　59、某商業銀行當期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關費用合計為60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經風險調整的收益率(RAROC )為( )。

　　A 0.0025

　　B 5.05

　　C 0.0575

　　D 0.05

　　正確答案：D

　　(500-60-40)*100%/8000=5%

　　60、下列關于商業銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是( )。

　　A 預期損失是信用風險損失分布的數學期望

　　B 預期損失代表大量貸款組合在整個經濟周期內的最高損失

　　C 預期損失等于違約概率·違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

　　D 預期損失是商業銀行預期可能會發生的平均損失

　　正確答案：B

　　預期損失(Expected Loss，EL)是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。預期損失等于違約概率違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。

　　61、相對而言，下列受房地產行業價格波動影響最小的行業是( )。

　　A 建筑業

　　B 鋼鐵業

　　C 汽車業

　　D 水泥業

　　正確答案：C

　　汽車行業和房地產行業相關性最小，所以價格波動影響最小。

　　62、巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風險的最好方法，應對操作風險的重要手段是嚴格的( )。

　　A 內部控制

　　B 外部監管

　　C 員工培訓

　　D 職責分工

　　正確答案：A

　　63、投資組合的整體VaR與其中包含的每個金融產品的VaR之和的關系是( )。

　　A 兩者之間不存在必然聯系

　　B 投資組合的整體VaR小于每個金融產品的VaR之和

　　C 投資組合的整體VaR等于每個金融產品的VaR之和

　　D 投資組合的整體VaR大于等于每個金融產品的VaR之和

　　正確答案：B

　　根據投資組合原理，由于投資組合的整體VaR小于其所包含的每個單體VaR之和，因此，計算經濟資本分配比例時應當對單體VaR進行適當的技術調整。

　　64、《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括( )。

　　A 全部的匯率風險

　　B 交易賬戶中的利率風險和股票價格風險

　　C 全部的商品價格風險

　　D 銀行賬戶中的利率風險

　　正確答案：D

　　《商業銀行資本充足率管理辦法》規定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，即交易賬戶中的利率風險和股票風險、全部(交易賬戶和銀行賬戶)的外匯風險和商品風險。

　　65、商業銀行對( )變化的敏感程度，最顯著影響其資產負債的期限結構。

　　A 市場收益率

　　B 票據貼現率

　　C 存貸款基準利率

　　D 存款準備金率

　　正確答案：C

　　商業銀行的負債一般由 浮動利率負債(如短期儲蓄)和固定利率負債(如大額儲蓄存單)組成，資產包括浮動利率資產(如浮動利率貸款、短期債券)和固定利率資產(如固定利率貸款、 長期債券)，利率風險顯然是商業銀行資產負債管理中至關重要的風險。利用風險管理技術，合理匹配資產負債的期限結構，或利用利率衍生工具對沖風險，有助于 降低利率風險敞口，降低現金流的波動性，穩定商業銀行收入水平，降低稅收負擔，減少經營成本。

　　66、某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家 積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2000-2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業，資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。 2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其( )長期積聚、惡化的綜合作用結果、

　　A 信用風險、市場風險和戰略風險

　　B 聲譽風險、市場風險和操作風險

　　C 信用風險、聲譽風險和戰略風險

　　D 市場風險、戰略風險和操作風險

　　正確答案：A

　　流動性風險是信用風險、市場風險、操 作風險、聲譽風險及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。信用風險：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增 加流動性風險，如本題中銀行資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。市場風險：承擔過高的市場風險(投機行為)可能因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組 合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如本題中，該銀行2000-2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業。戰略風險：制定/實施新戰略(如開發/推 廣新產品/業務)之前，應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況/資產價值造成的不利影響，避免戰略決策錯誤可能造成的重大經濟損失，從而對流動性狀況 產生嚴重影響，如本題中，某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。

　　67、針對企業申請短期貸款，商業銀行對企業現金流量的分析應側重于( )。

　　A 企業當期利潤是否足夠償還貸款本息

　　B 企業未來長期的經營活動是否能產生足夠的現金流量以償還貸款本息

　　C 企業是否具有足夠的融資能力和投資能力

　　D 企業正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

　　正確答案：D

　　針對企業所處的不同發展階段以及不同期限的貸款，企業現金流量分析的側重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息。

　　68、在我國銀行監管實踐中，( )監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。

　　A 資產收益率

　　B 盈利能力

　　C 資本充足率

　　D 資本收益率

　　正確答案：C

　　在監管實踐中，資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。

　　69、下列不屬于商業銀行風險管理部門職責的是( )。

　　A 負責核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務人員進行價值評估

　　B 監控各類金融產品和所有業務的風險眼額

　　C 根據有關的風險信息，做出經營戰略方面的決策并付諸實施

　　D 全面掌握商業銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助支持

　　正確答案：C

　　根據有關的風險信息，做出經營戰略方面的決策并付諸實施，不屬于商業銀行風險管理部門職責。

　　70、某商業銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業在資本分配中的權重為5%，則本年度電子行業資本分配的限額為( )億元。

　　A 30

　　B 50

　　C 250

　　D 300

　　正確答案：D

　　(5000+1000)*5%=300

　　71、完善的( )和健全的內部控制是商業銀行有效防范和控制操作風險的重要基石。

　　A 管理體制建設

　　B 公司治理結構

　　C 風險緩釋技術

　　D 風險控制程序

　　正確答案：B

　　72、中國銀監會在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上提出的監管理念是( )。

　　A 管法人、管風險、管制度、提高透明度

　　B 管法人、管流程、管內控、提高透明度

　　C 管法人、管風險、管內控、提高透明度

　　D 管機構、管風險、管制度、提高透明度

　　正確答案：C

　　在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。

　　73、做遠期外匯買賣時，最不可能面臨的風險是( )。

　　A 商品價格風險

　　B 利率風險

　　C 結算風險

　　D 匯率風險

　　正確答案：A

　　遠期外匯交易是由雙方約定在未來某個特定日期，依交易時所約定的幣種、匯率和金額進行交割的外匯交易。遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。遠期外匯交易是最常用的對沖匯率風險，鎖定外匯成本的方法。

　　74、在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常運行而造成嚴重揭失。此事件對應的操作風險成因是( )。

　　A 系統缺陷

　　B 人員因素

　　C 外部事件

　　D 違反內部流程

　　正確答案：C

　　75、在短期內，某商業銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬，出現概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬，出現概率為50%，最壞情況下的流動性缺口為2000萬，出現概率為25%，那么該商業銀行預期在短期內的流動性余缺狀況是( )。

　　A 余額1000萬

　　B 缺口1000萬

　　C 余額3250萬

　　D 余額2250萬

　　正確答案：D

　　特定時段內的流動性缺口=最好情景的概率×最好狀況的預計頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預計頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的預計頭寸剩余或不足，5000*25%+3000*50%-2000*25%=2250。

　　76、下列商業銀行資產中，通常最具流動性的資產是( )。

　　A 國債

　　B 股票

　　C 同業借款

　　D 抵押給第三方的資產

　　正確答案：A

　　巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低 分為四類：①最具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回 購或抵押融資;②其他可在市場上交易的證券，如股票和同業借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性;③商業銀行可出售的貸款組合，一 些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售; ④流動性最差的資產，包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。

　　77、商業銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于( )管理策略。

　　A 風險對沖

　　B 風險補償

　　C 風險轉移

　　D 風險分散

　　正確答案：D

　　風險分散對商業銀行信 用風險管理具有重要意義。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可以 通過資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。

　　78、商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失。據此對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是( )。

　　A 聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測

　　B 所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

　　C 商業銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

　　D 有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果

　　正確答案：A

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